Государственный таможенный комитет Российской Федерации
СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 23 апреля 1997 года N 90


Об утверждении Временной технологической схемы
взаимодействия подразделений правоохранительного блока
с ОРКиВШ и ОБУК при ведении производства по делам
о нарушении таможенных правил, работы с товарами,
обращенными в федеральную собственность,
и взиманию штрафов

    В целях повышения эффективности взаимодействия структурных подразделений СЗТУ России при обнаружении признаков таможенных правонарушений, ведении производства по делам о НТП и дознания по уголовным делам, регистрации документов, их хранении и полноты исполнения постановлений по делам о НТП

приказываю:

    1. Утвердить Временную технологическую схему взаимодействия подразделений правоохранительного блока с ОРКиВШ и ОБУК при ведении производства по делам о нарушении таможенных правил, работе с товарами, обращенными в федеральную собственность, и взиманию штрафов.

    2. Начальникам структурных подразделений СЗТУ России обобщить и проанализировать практику эффективности работы по данной схеме и представить свои замечания и предложения в ОТР СЗТУ России к 01.07.97.

    3. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителю начальника управления Озолингу А.Е.

Начальник управления                                     В.А.Шамахов

УТВЕРЖДЕНО
приказом начальника СЗТУ России
от 23 апреля 1997 года N 90

ВРЕМЕННАЯ ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА
взаимодействия правоохранительного блока с ОРКиВШ,
ОБУК  и ОТП при ведении производства по делам о нарушении таможенных правил , работе с товарами, обращенными в федеральную собственность, и взиманию штрафов

    Данная временная технологическая схема отражает отдельные моменты по ведению производства по делам о НТП и характер взаимодействия структурных подразделений СЗТУ России в целях определения регистрации документов, их хранения и ответственности за принятия решений при:

    - обнаружении признаков таможенного правонарушения;

    - заведении дела о нарушении таможенных правил (НТП);

    - изъятии товаров, транспортных средств и иных предметов по делу о НТП и проведении экспертизы по ним;

    - ведении производства по делу о НТП;

    - рассмотрении дела о НТП и вынесении постановления;

    - исполнении решения постановления по делу о НТП.

    При этом основным источником определения функциональных обязанностей, возложенных на структурные подразделения СЗТУ России, служит приказ ГТК России от 11.04.96 N 229.

    Для достижения указанной цели определяются следующие стадии:

    I. Стадия проведения таможенного контроля, проверки сообщений, заявлений и иной информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном нарушении таможенных правил (см. ТК России ст.294 ч.2 и ч.3; ст.295; гл.27-29).

    II. Стадия составления протокола о НТП (см. ТК России ст.294 ч.1, ст.299) и его регистрации в ОТР - информационно-аналитической группе (далее - ИАГ). Изъятие товаров, транспортных средств и иных предметов по делу (см. ТК России ст.337, ст.338).

    III. Стадия ведения производства по делу о НТП (см. ТК России гл.43-45). Проведение экспертизы по изъятым товарам, транспортным средствам и иным предметам.

    IV. Стадия передачи дела о НТП после окончания его производства на рассмотрение начальнику таможни либо его заместителю по правоохранительной работе. Подготовка проекта постановления. Окончательное рассмотрение дела о НТП и вынесение постановления (см. ТК России гл.47-49).

    V. Стадия исполнения постановления по делу о НТП о наложении взыскания за нарушение таможенных правил (см. ТК России гл.50).

    1. Стадия проведения таможенного контроля, проверки сообщений, заявлений и иной информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном нарушении таможенных правил (см.УПК РСФСР ст.ст.109; 126 ТК России ст.294 ч.2 и ч.3; ст.295; гл.27-29).

    1.1. С момента начала проведения таможенного контроля либо проверки сообщений, заявлений и иной информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном нарушении таможенных правил (далее проверки) сотрудник СЗТУ России оформляет соответствующий материал и представляет его в сектор делопроизводства (делопроизводителю) своего отдела для регистрации в журнале проведения таможенного контроля и проверки по признакам таможенного правонарушения.

    Примечание: Сектор делопроизводства ОТР - инспектор Филатова С.Г. (руководитель сектора, ответственная за отчетность, ведение Журнала учета дел о НТП, хранение законченных производством дел в архиве ОТР, проведение контроля за соблюдением законности при ведении делопроизводства в региональных таможнях);

    - инспектор Слотина С.В. (ответственная за своевременную регистрацию входящей и исходящей корреспонденции, доведения до сотрудников ОТР документов "под роспись", ведение журнала учета рассмотрений дел о НТП, ведение Журнала учета проведения экспертиз по признакам НТП, ведение Журнала учета передач и приема телефонограмм в ОТР);

    - инспектор Доброродный И.В. (ответственный за отчетность, регистрацию входящей и исходящей корреспонденции, дел о НТП в электронном виде).

    Сотрудники сектора делопроизводства взаимозаменяемы по ответственности в случае отсутствия того или иного сотрудника на рабочем месте по уважительной причине (служебная необходимость, болезнь, отпуск и т.п.).

    1.2. После окончания проведения таможенного контроля либо проверки должностное лицо, ее проводившее, принимает одно из следующих решений:

    - составляет протокол о НТП (ст.294, ст.299 ТК России);

    - выносит постановление об отказе в заведении дела (письмо ГТК N 03-43/10147 от 18.07.95) на основании ТК России ст.ст.357 ч.1, 291.

    Примечание. В случае обнаружения по материалу проверки признаков преступления обязательность предварительного следствия и подследственность, по которому возложена на другие правоохранительные органы, материал проверки направляется по подследственности (ст.126 УПК РСФСР). При этом, следует учитывать, что направление материала по подследственности в случае обнаружения признаков преступления не освобождает таможенный орган от ведения проверки по признакам таможенного правонарушения, если одно из вышеуказанных решений еще не принято. При направлении материала с признаками преступления в другой правоохранительный орган в сопроводительном письме от лица руководства СЗТУ России должна быть кратко изложена суть проводимой проверки и обоснованность выявленных признаков преступления (проект подготовки такого письма возлагается на сотрудника, проводящего проверку).

    При обнаружении в материалах проверки признаков преступления обязательность предварительного следствия и подследственность, по которому возложена на таможенные органы, указанный материал в подлиннике направляется в приложении к служебной записке от имени начальника отдела, сотрудник которого обнаружил указанные признаки преступления, в отдел организации дознания СЗТУ России (ООД). При этом следует учитывать, что юридическое лицо не освобождается от ответственности в административном порядке в случае возбуждения уголовного дела, и ввиду этого сотрудник, направивший в отдел дознания материал по признакам преступления в отношении должностного лица (работника) предприятия, учреждения и т.п., действующего от его имени, продолжает дальнейшую проверку в отношении указанного юридического лица по копиям выделенных из вышеуказанного материала в случае, если одно из вышеуказанных решений по материалу проверки еще не принято.

    Сотрудник, ведущий проверку, обязан в течение 2 дней с момента принятия решения и фактического направления материалов с признаками преступления по подследственности представить эти (документально подтвержденные) сведения делопроизводителю своего отдела для внесения изменений в вышеуказанный журнал.

    В течение суток после окончательного решения по материалу проверки исполнитель обязан предоставить эту информацию для ее оформления, делопроизводителю своего отдела, а в случае принятия решения о заведении дела о НТП - также в сектор делопроизводства ОТР, сотрудник которого делает отметку в вышеуказанном журнале о принятом по материалу проверки решении (в случае, если проверка проводилась сотрудником ОТР), проверяет информацию по субъекту правонарушения, отмеченного в протоколе о НТП, и в случае, если она имеется, делает распечатку инспектору для приобщения к материалам дела и надлежащим образом регистрирует новое дело в реестре дел о НТП.

    В соответствии со ст.294 "при непосредственном обнаружении сотрудниками СЗТУ России признаков подготавливаемого или совершенного нарушения таможенных правил или получения материалов, в которых имеются достаточные данные, указывающие на такие признаки, протокол о нарушении таможенных правил оформляется немедленно".

    При решении вопроса о проведении экспертизы на этой стадии сотруднику, ведущему проверку, следует руководствоваться пп.3.7; 3.8; 3.9 настоящей схемы, учитывая то отличие, что на стадии проверки оформляется поручение о проведении экспертизы, а на стадии ведения производства по делу о НТП - постановление на экспертизу. Сотрудник, вынесший поручение о назначении экспертизы, обязан представить эту информацию (в течение 3 дней) в сектор делопроизводства ОТР для регистрации в журнале учета экспертиз по признакам НТП. После проведения экспертизы сотрудник, ведущий проверку, в течение 3 дней с момента получения заключения эксперта обязан:

    - служебной запиской за подписью своего начальника отдела на имя главного бухгалтера предоставить заверенную копию этого заключения в ОБУК;

    - копию служебной записки с отметкой сотрудника ОБУК о получении им копии экспертного заключения и подлинник экспертного заключения приобщить к материалу проверки;

    - представить экспертное заключение в сектор делопроизводства ОТР для внесения изменений в журнал учета экспертиз по признакам НТП.

    Копии документов должны заверяться следующим образом:
    На копии документа должен быть проставлен штамп -

  "Копия верна. Назв. отдела. ¦   ¦
                              ¦N 1¦
 -                            ¦   ¦
                              ¦   ¦
    Инспектор - (подпись)"    ¦   ¦

    2. Стадия составления протокола о НТП (см. ТК России ст.294 ч.1, ст.299) и его регистрации в ОТР-ИАГ. Изъятие товаров, транспортных средств и иных предметов по делу (см. ТК России ст.337, ст.338).

    2.1. О каждом случае обнаружения нарушения таможенных правил (НТП), за исключением НТП, при которых возможно применение упрощенной формы применения взыскания (ст.383 ТК России), должностное лицо таможенного органа (далее сотрудник), обнаружившее такое нарушение, составляет протокол о НТП с соблюдением требований, предусмотренных ст.299 ТК России по форме, установленной Приказом ГТК России от 09.08.93 N 313.

    2.2. При составлении протокола о НТП сотрудник обязан применить все необходимые и возможные средства для установления лица, привлекаемого к ответственности за НТП, и составить протокол о НТП в его присутствии с соблюдением его прав в соответствии со ст.308 ТК России. При установлении субъекта таможенного правонарушения и решении составления протокола о НТП в отношении этого субъекта в его отсутствие по объективным причинам следует руководствоваться также письмом ГТК России N 14-09/3370 от 18.11.96.

    2.3. Составленный протокол проверяется и визируется руководителем подразделения, где работает сотрудник, составивший протокол.

    2.4. При выявлении нарушения таможенных правил и заведении дела о НТП сотрудник производит изъятие товаров, являющихся непосредственными объектами правонарушения. Если товары, являющиеся непосредственным объектом правонарушения, невозможно изъять при заведении дела, то они изымаются при проведении таможенного обследования, осмотра или при изъятии в виде самостоятельного процессуального действия либо при наложении ареста на имущество.

    2.5. Сотрудник СЗТУ России, произведший изъятие товара, обеспечивает сохранность этого товара до момента помещения его на склад и по согласованию с руководством своего отдела:

    - определяет место хранения товаров с учетом того, что, если изъятый товар находится у владельца, он помещается на хранение на склад таможенного органа, склад временного хранения, находящийся в зоне деятельности таможни, учрежденный таможенным органом либо российским лицом, получившим лицензию на учреждение этого склада, при невозможности изъятия товара сотрудник накладывает на него арест в соответствии со ст.340 ТК России;

    - обеспечивает совместно со службой таможенной охраны либо СОБР доставку изъятых товаров;

    - производит осмотр товаров при их изъятии в соответствии со ст.342 ТК России в целях определения фактического количества со вскрытием упаковочных мест; составляет протокол осмотра с учетом требований ст.349 ТК России с отражением в нем полного и точного наименования каждого отдельного предмета или группы однородных равноценных предметов, внешнего вида, комплектности с определением их приблизительной цены за единицу товара;

    - осуществляет в необходимых случаях передачу товаров (за исключением валютных ценностей) на склад лица, с которым таможенным органом заключен договор о сотрудничестве, по акту приемки-передачи в соответствии с порядком и приложением 1 "Типовой технологической схемы учета и хранения изъятых и обращенных в федеральную собственность товаров, транспортных средств и иных предметов и их реализации" (далее технологическая схема) к приказу ГТК России от 11.04.96 N 229 либо на склад таможенного органа или на склад временного хранения, учрежденный таможенным органом в соответствии с порядком, определяемым указанной технологической схемы.

    2.6. Договор о сотрудничестве по хранению и реализации изъятого и помещаемого на склад товара составляется совместно с юридической службой. Передача осуществляется представителю склада в присутствии не менее двух должностных лиц СЗТУ России. Акт подписывается указанными лицами. Акт приемки-передачи составляется в трех экземплярах: первый экземпляр приобщается к делу о НТП, второй передается лицу, принявшему товары и транспортные средства на хранение, третий - передается в ОБУК.

    2.7. Сотрудник, ведущий производство по делу, обязан в течение 7 дней со дня составления протокола о НТП передать сотруднику ОБУК копию этого протокола (приложение 2 к приказу СЗТУ России N 38 от 06.03.97), а в случае изъятия товара по делу о НТП, в течение 3 рабочих дней с момента изъятия товара представить сотруднику ОБУК третий экземпляр вышеуказанного акта приемки-передачи товара на склад. В этот же период времени (3 дня с момента составления протокола) представить в сектор делопроизводства ОТР для внесения соответствующих записей в журнал учета дел о НТП следующие документы:

    - протокол о НТП (ст.299 ТК России)

    - протокол таможенного обследования (ст.341 ТК России)

    - протокол осмотра (ст.342 ТК России)

    - протокол изъятия как самостоятельного процессуального действия (ст.388 ТК России)

    - первый экземпляр акта приемки-передачи товара на склад с отметкой сотрудника ОБУК в получении третьего экземпляра.

    2.8. Сотрудник сектора делопроизводства ОТР о каждом факте изъятия товаров или наложения ареста в течение трех дней с момента регистрации этих данных в ОТР обязан сообщить эту информацию телефонограммой (с внесением соответствующих записей в Журнал учета передач и приема телефонограмм ОТР) в ОРКиВШ, сотрудник которого также вносит эти данные в Журнал учета передач и приема телефонограмм ОРКиВШ. В случае прекращения дела о НТП (по которому был изъят товар), принятия решения в процессе производства либо в постановлении по делу о НТП о возвращении всего (либо частично) товара владельцу незамедлительно сообщает об этом в ОРКиВШ с представлением соответствующих документов.

    Примечание. Принятие решения о возврате всего (либо частично) товара владельцу в процессе производства оформляется следующим образом:

    Сотрудник, ведущий производство по делу о НТП, определившийся в решении о возврате товара владельцу на стадии ведения производства, представляет соответствующий рапорт на имя зам. начальника СЗТУ России Козлова А.В. либо Озолинга А.Е., предварительно завизировав его у руководства ОТР. Решение о передаче товара на этой стадии принимается в виде резолюции зам. начальника СЗТУ России Козлова А.В. либо Озолинга А.Е. на вышеуказанном рапорте. В акте приемки-передачи товара владельцу со склада должна быть ссылка на основание этой выдачи - резолюция руководства о принятом решении; товар не является вещественным доказательством по делу.

    Сотрудник, проводивший расследование по делу о НТП, по которому принято решение о возврате товара владельцу, обязан присутствовать при непосредственной передаче товара владельцу. Копия акта о передаче товара владельцу приобщается к материалу дела о НТП.

    2.9. Сотрудник, проводивший производство по делу о НТП и осуществивший фактический возврат товара на основаниях, указанных в п.2.8 настоящей схемы, обязан в течение 3 дней представить об этом документальные сведения инспектору т.с. ОТР Филатовой С.Г. для внесения дополнительных сведений в общий реестр дел о НТП и в ИПС "Сигнал-3".

    2.10. Дело о НТП в 2-суточный срок с момента его заведения должно быть представлено руководству отдела, сотрудник которого составил протокол о НТП (до момента регистрации в ОТР).

    Проверяется наличие следующих документов:

    а) протокол о НТП;

    б) объяснение правонарушителя (если он установлен);

    в) акт таможенного досмотра;

    г) оригиналы ГТД и др. таможенных документов, изъятых по протоколу о НТП;

    д) акт приема-передачи на ответственное хранение изъятых товаров с четким указанием количества закрытого в контейнере товара;

    е) опись (форма 10 - наименование, отличительные признаки, количество, стоимость товаров, отметки о сдаче и принятии) с отметкой о постановке товара на учет в ОБУК;

    ж) другие документы по делу.

    В протоколе о НТП должны быть указаны установочные данные на физическое или должностное лицо (фамилия, имя, отчество, год рождения, паспортные данные с указанием номера, серии и даты органа его выдавшего или другой документ, удостоверяющий личность, место прописки, место жительства, место и адрес работы (код ОКПО), должность, домашний и служебный телефоны), на организации, предприятия и учреждения - юридический адрес, телефон, факс, код ОКПО, наименование и адрес банка (адрес филиалов, где находятся расчетные счета), полные банковские реквизиты: расчетный, корреспондентский, депозитный счет в банке, МФО, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

    2.11. Документы с резолюцией руководства отдела, сотрудник которого составил протокол о НТП, передаются этим сотрудником в сектор делопроизводства ОТР. Сотрудник сектора делопроизводства ОТР регистрирует дело о НТП с использованием ИПС "Сигнал-3" (включая сведения о нарушителях, об изъятых товарах и номерах ГТД, ДКД изъятых по протоколу о НТП), делает распечатку карты регистрации протокола о НТП, регистрирует дело в Журнале учета дел о НТП в соответствии с приказом ГТК России N 33 от 20.01.95 и немедленно передает материалы дела сотруднику, ведущему производство по делу, который расписывается в карте регистрации и ставит дату получения материала.

    2.12. В соответствии со ст.290 ТК России производство по делу ведется должностным лицом, непосредственно обнаружившим нарушение таможенных правил.

    Производство по делу ввиду его сложности и длительности или сменного характера работы лица, обнаружившего нарушение таможенных правил, может быть возложено на сотрудника ОТР по согласованию руководства ОБТП и ОТР либо по решению вышестоящего руководства СЗТУ России.

    2.13. Правом принятия решения о передаче дела к производству другому сотруднику обладают начальник СЗТУ России, его заместители по правоохранительной работе, начальник ОТР и его заместитель, начальник ОБТП и его заместитель, которые на основании письма ГТК России N 03-43/10147 от 18.07.95, поручают производство по делу новому сотруднику в виде резолюции, исполненной непосредственно на протоколе о НТП, с указанием даты.

    В случае особых обстоятельств (длительная командировка, отпуск, болезнь и т.п. должностного лица, ведущего производство по делу) передача дела для дальнейшего производства от одного сотрудника к другому осуществляется только по письменному распоряжению одного из уполномоченных лиц, названных в ч.1 настоящего пункта, с указанием причин такой передачи.

    Сотрудником, которому поручено производство (дальнейшее производство) по делу, выносится постановление о принятии дела к своему производству, которое утверждается упомянутым выше лицом, поручившим ему производство по делу, после чего, он, в обязательном порядке (в течение 3 дней) информирует сотрудника сектора делопроизводства ОТР для внесения изменений в Журнал учета дел о НТП и в ИПС "Сигнал-3" и расписывается в карте регистрации.

    2.14. Сотрудники СЗТУ России, непосредственно осуществившие заведение дела, на последующих после передачи дела стадиях производства в случае необходимости, по согласованию начальников указанных подразделений привлекаются к участию в проведении конкретных процессуальных действий. Решение об этом фиксируется в виде резолюции зам. начальника СЗТУ России на рапорте одного из начальников указанных подразделений. Копия данного рапорта приобщается к делу о НТП.

    Примечание. В соответствии со ст.297 ТК России руководство СЗТУ России может принять к своему производству любое дело о НТП или передать его для этих целей в любой из нижестоящих таможенных органов Северо-Западного региона. При этом исполнитель в течение 3 дней с момента принятия одного из указанных решений обязан представить об этом документально сведения в сектор делопроизводства ОТР для регистрации в журнале учета дел о НТП.

    3. Стадия ведения производства по делу о НТП (см. ТК России гл.43-45). Проведение экспертизы по изъятым товарам, транспортным средствам и иным предметам.

    3.1. При проведении процессуальных действий в процессе производства по делам о НТП исполнителям следует руководствоваться законодательными и нормативными актами, положениями и рекомендациями ГТК и СЗТУ России.

    3.2. Ответственность за ведение производства по делу о НТП и его хранение лежит на сотруднике, принявшем дело к своему производству.

    3.3. В случае, когда изъятый по делу товар является скоропортящимся (ст.327 ч.14 ТК России), сотрудник, ведущий производство на этой стадии, представляет обоснованный рапорт (в котором должна быть ссылка на соответствующую экспертизу) зам. начальника СЗТУ России Козлову А.В. либо Озолингу А.Е., предварительно завизировав его у руководства ОТР и ОРКиВШ, для решения о реализации данного товара до окончания производства по делу. Сведения о реализации товара должны быть представлены сотрудником, ведущим производство по делу о НТП, в сектор делопроизводства ОТР для внесения изменений в Журнал учета дел о НТП в течение 3 дней с момента принятия решения о реализации товара и передаче всех необходимых документов в ОРКиВШ для исполнения указанного решения.

    3.4. Руководство отдела, сотрудник которого ведет производство по делу о НТП, обязано контролировать сроки ведения производства, установленные Таможенным кодексом.

    3.5. В случае обнаружения при ведении производства по делу о НТП признаков преступления, производство дознания по которым отнесено к компетенции таможенных органов России, подлинники материалов дела в ООД направляются в соответствии с примечанием, указанным в I стадии настоящей схемы и также в указанные там сроки, сотрудник, ведущий производство по делу о НТП, представляет документально эту информацию в сектор делопроизводства ОТР для внесения изменений в журнал учета дел о НТП.

    Примечание. Все материалы дел о НТП по ст.ст.271, 274, 275, 276, 277, 278, 279 ч.1, 282, 283, 284 ТК России, в связи с тем, что объективная сторона состава указанных правонарушений совпадает с объективной стороной состава таможенных преступлений, должны быть переданы в ООД для принятия решения в порядке ст.109 УПК России.

    При передаче материалов дела о НТП в ООД должен быть установлен факт одного из перечисленных выше правонарушений, должны быть опрошены (по возможности) все лица, причастные к делу, представлены необходимые справки (по уплате таможенных платежей, которые необходимо уплатить за тот или иной товар, по таможенной стоимости перемещаемого товара на момент совершения правонарушения), полученные из соответствующих отделов - таможенных платежей, валютного контроля.

    Срок, в который материалы дела о НТП с признаками таможенного преступления должны быть переданы в ООД, зависит от конкретного дела о НТП, однако дело должно быть передано не позднее одного месяца до вынесения постановления по делу о НТП.

    3.6. Сотрудник ООД после принятия решения по материалу (направленному в соответствии с п.3.5 настоящей схемы) в течение 2 дней представляет документально эту информацию в сектор делопроизводства ОТР для внесения изменений в журнал учета дел о НТП.

    В случае принятия решения об отказе в заведении уголовного дела данный материал из ООД направляется по служебной записке в ОТР для принятия решения в административном порядке.

    В случае возбуждения уголовного дела сотрудник ООД проводит неотложные следственные действия и направляет уголовное дело по подследственности (за исключением состава преступления, предусмотренного ст.194 УК России, по которому проведение предварительного следствия не требуется). При этом, сотрудник ООД должен направить по служебной записке в ОТР копию постановления о возбуждении уголовного дела для приобщения к материалам дела о НТП, заведенного по одному и тому же факту, но в отношении юридического лица.

    3.7. При решении вопроса о проведении экспертизы по делу о НТП сотрудник руководствуется ТК России (ст.ст.346, 347, 348), др. законами и нормативными актами, а также положениями и рекомендациями ГТК и СЗТУ России (в частности: письмо ГТК России исх. N 03-149/17414 от 07.12.95 "О некоторых вопросах по применению приказа ГТК России N 264 от 25.06.93; письмо ГТК России исх. N 01-13/6451 от 01.07.93 "Об экспертных возможностях таможенных лабораторий"; Приказ СЗТУ России N 130 от 06.08.93 "О порядке назначения и проведения экспертиз в процессе таможенного контроля и таможенного оформления, по делам о НТП и по уголовным делам"; письмо СЗТУ России исх. N 26-07/3892 от 27.10.94 "Об ознакомлении работников отдела дознания и ОБК письма зам. начальника Северо-Западной таможенной лаборатории по поводу назначения и проведения экспертиз"; письмо СЗТУ России исх. N 07-15/4393 от 06.12.94 "Об услугах Санкт-Петербургской торгово-промышленной палаты"; письмо СЗТУ России "О проведении экспертиз по заданиям таможенных органов" и др.).

    3.8. Сотрудник, вынесший постановление о назначении экспертизы, обязан представить эту информацию (в течение 3 дней) в сектор делопроизводства ОТР для регистрации в журнале учета экспертиз по признакам НТП.

    3.9. После проведения экспертизы сотрудник, ведущий производство по делу о НТП, в течение 3 дней с момента получения заключения эксперта обязан:

    - служебной запиской за подписью руководства отдела (сотрудник которого ведет производство по делу о НТП) на имя главного бухгалтера, предоставить заверенную копию этого заключения в ОБУК;

    - копию служебной записки с отметкой сотрудника ОБУК в ..... экспертного заключения приобщить к делу;

    - представить экспертное заключение в сектор делопроизводства ОТР для внесения изменений в журнал учета экспертиз по признакам НТП.

    Примечание. Документы, находящиеся в деле, должны иметь процессуальное подтверждение об источнике, их представившем (акты приема-передач, получение документов из канцелярии с резолюцией руководства о приобщении к материалам дела, постановления, протоколы изъятия вещественных доказательств по делу);

    - в соответствии с письмом СЗТУ от 25.04.95 N 27-14/1552 следует руководствоваться перечнем необходимых процессуальных действий по делу о НТП в торговом обороте, которые выполняются в зависимости от обстоятельств правонарушения;

    - в каждом деле желательно иметь "титульный лист", где кратко должен быть изложен факт таможенного правонарушения, основополагающие документы по делу, что сделано по делу и что нужно сделать;

    - при приобщении документов к материалам дела в протоколах и актах приема-передач необходимо указывать, является ли документ подлинником или копией (копия должна быть должным образом заверена), а также отражать название документа, его номер и дату;

    - любая информация, имеющая отношение к делу, исходя из целесообразности, должна фиксироваться в виде справки, составленной сотрудником. Например:

1.

СПРАВКА
по делу N 10500-/96

    Мною, ст. инспектором т.с. Ивановым И.И., 18.07.96 в 10 ч. был осуществлен выезд в адрес фирмы "X", значащейся получателем товара "ткань хлопчатобумажная ...", по коносаменту N __. Прибыв на место, я установил, что по указанному адресу данной фирмы не существует, а дом, указанный в нем, является нежилым, т.к. в нем ведутся строительно-ремонтные работы. Данную информацию подтвердил работник СМУ-2 Петров С.В., проживающий по адресу: ---, дом. тел. ---.

Ст. инсп.                                                   /Иванов/

дата, время

СПРАВКА
о делу N 10500-/95

    Мною, ст.инспектором т.с. Волковым С.Ф., 20.05.95 в 13 ч. 10 мин., в помещении ОТР произведен междугородний телефонный разговор с директором фирмы "Y" Максудовым А.А., находящимся в это время в офисе своей фирмы и разговаривающим по телефону с N ---. Гражданин Максудов А.А. подтвердил, что товар - "чай ...", пришедший в адрес фирмы "Y" 15.03.95 по коносаменту N __, действительно этой фирмой ожидался, но по неизвестным причинам о прибытии этого товара в Балтийскую таможню известия в фирму не последовало. Гр.Максудов А.А. также заверил, что через 2 дня в Балтийскую таможню прибудет представитель их фирмы для дачи объяснений и представления документов, касающихся данной отправки.

Ст. инсп.                                                   /Волков/

дата, время

    4. Стадия передачи дела о НТП после окончания его производства на рассмотрение начальнику таможни либо его заместителю по правоохранительной работе. Подготовка проекта постановления. Окончательное рассмотрение дела и вынесение постановления (см. ТК России гл.47-49).

    4.1. По окончании производства по делу исполнитель по мере необходимости составляет заключение, в котором должны быть изложены данные, указанные в разделе II письма ГТК России N 03-43/10147 от 18.07.95 (приложение 2).

    4.2. На основании письма ГТК России N 03-43/10147 по окончании производства по делу исполнитель составляет рапорт об окончании производства по делу и передаче дела на рассмотрение заместителю начальника СЗТУ России, который принимает решение об исполнении на данном рапорте резолюции о принятии дела к рассмотрению с указанием для начальника ОТР о проработке вопросов, перечисленных в ч.2 ст.359 ТК России, и подготовке проекта постановления в соответствии с п.1.3 Приложения 4 к приказу ГТК России от 11.04.96 N 229 Положения "Об исполнении постановления таможенного органа России о наложении взыскания (штрафа) за нарушение таможенных правил" (далее положение об исп. постановления).

    4.3. Материалы дела (согласно письму ГТК России N 03-43/10147) должны быть систематизированы, пронумерованы и подшиты в следующем порядке:

    1. Опись документов, находящихся в деле.

    2. Протокол о нарушении таможенных правил.

    3. Материалы, явившиеся поводом и основанием к заведению дела.

    4. Письменное распоряжение о передаче дела для ведения производства.

    5. Постановление о принятии дела к своему производству.

    6. Материалы производства по делу:

    - протоколы опроса лица, привлекаемого к ответственности,

    - протоколы опроса свидетелей,

    - постановления и протоколы других процессуальных действий,

    - другие доказательства, собранные в ходе производства по делу (справки, акты, квитанции, прочие документы).

    7. Постановления о возбуждении ходатайства о продлении срока производства по делу.

    8. Справка о всех фактах нарушений таможенных правил, ранее совершенных лицом, привлекаемым к ответственности.

    9. Протокол об ознакомлении с материалами дела после окончания производства по делу и передаче его на рассмотрение.

    10. Рапорт об окончании производства по делу и передаче его на рассмотрение.

    11. Заключение по делу.

    Примечание. После рассмотрения дела сотрудником, готовившим проект постановления, должна быть дополнена опись документов, находящихся в деле, новыми документами, которые также нумеруются и подшиваются в следующем порядке:

    12. Мотивированное постановление об отказе полностью или частично в удовлетворении ходатайств.

    13. Повестка о вызове лица, привлекаемого к ответственности за НТП на рассмотрение.

    14. Протокол рассмотрения дела.

    15. Постановление по делу о НТП.

    Примечание: После получения документов в ОТР об исполнении постановления, инспектором Филатовой С.Г. должна быть дополнена опись документов, находящихся в деле, новыми документами, которые также нумеруются и подшиваются в следующем порядке:

    16. Документы об исполнении постановления.

    Примечание. После получения документов об обжаловании постановления в суде сотрудником, отстаивающим интересы СЗТУ в суде по делу о НТП, должна быть дополнена опись документов, находящихся в деле, новыми документами, которые также нумеруются и подшиваются в следующем порядке:

    17. Материалы обжалования постановления (подшиваются в хронологическом порядке).

    Примечание. В случае возникновения в ходе производства по делу обстоятельств, изложенных в письме ГТК России от 11.04.95 N 01-13/5096 "О порядке процессуального оформления переквалификации по делам о нарушении таможенных правил", составленные в соответствии с положениями данного письма процессуальные документы подшиваются в хронологическом порядке.

    4.4. Сотрудник, проводивший производство по делу, незамедлительно уведомляет лицо, привлекаемое к ответственности, о том, что дело производством завершено, передано на рассмотрение руководству СЗТУ России.

    О передаче дела на рассмотрение делается соответствующая отметка в ИАГ с внесением изменений в базу данных.

    4.5. После согласования с должностным лицом, рассматривающим дело, проекта постановления по делу и определения даты его рассмотрения сотрудник, готовивший проект постановления по делу, представляет информацию о дате рассмотрения дела в сектор делопроизводства ОТР для регистрации в Журнале учета рассмотрений дел. После этого сотрудник, готовивший проект постановления, не позже 5 дней до дня рассмотрения письменно уведомляет лицо, привлекаемое к ответственности (если оно установлено), о месте и времени рассмотрения дела либо получает от него заявление об ознакомлении с проектом постановления по делу о НТП, согласии с предварительным решением по делу и просьбой рассмотреть дело в его отсутствие.

    4.6. В постановлении должны быть указаны полные установочные данные о физическом или юридическом лице, привлекаемом к ответственности.

    Для физического лица такими сведениями являются:

    а) фамилия, имя, отчество;

    б) число, месяц, год рождения;

    в) место рождения;

    г) место жительства;

    д) место работы, должность;

    е) данные паспорта или документа, удостоверяющего личность.

    Для юридического лица:

    а) наименование юридического лица;

    б) код ОКПО;

    в) юридический адрес;

    г) адрес фактического размещения руководящего органа;

    д) расчетный счет, код МФО, наименование банка, идентификационный номер (ИНН);

    е) фамилия, имя, отчество руководителя.

    Кроме этого в постановляющей части постановления в частности указывается:

    - фактическое количество (на день вынесения постановления) и стоимость товара (без товара израсходованного на производство экспертизы, если в процессе его производства он был израсходован или пришел в негодность, с указанием на это соответствующих документов);

    - издержки (подтверждаются справкой по расчетам каждого вида услуг, определяющей общую сумму в рублях).

    4.7. Согласно письму ГТК России N 03-43/10147 по сложным, многоэпизодным делам, а также по делам, находящимся на контроле в вышестоящих таможенных органах, составляется протокол рассмотрения дела.

    4.8. Рассмотрев дело о НТП, должностное лицо таможенного органа России выносит одно из решений, указанных в ст.365 ТК России.

    4.9. После рассмотрения дела в утвержденном постановлении, остающемся в деле, должна быть отметка, проставленная лицом, привлеченным к ответственности, свидетельствующая о том, что копия настоящего постановления им (должность, подпись, фамилия, дата) получена на руки или приложена копия сопроводительного письма с исходящим номером СЗТУ России в адрес нарушителя об отправке копии постановления (ответственность за своевременную отправку со дня вынесения постановления лежит на сотруднике, готовившем проект постановления).

    5. Стадия исполнения постановления по делу о наложении взыскания за нарушение таможенных правил (см. ТК России гл.50).

    5.1. В соответствии с п.1.4 положения об исполнении постановлений исполнение постановлений таможенного органа осуществляет ОРКиВШ.

    5.2. После окончательного рассмотрения дела в течение 3 дней, исполнитель заполняет опись документов, находящихся в деле, сшивает материалы дела в соответствии с письмом ГТК России N 03-43/10147 от 18.07.95, и предоставляет его в скоросшивателе (либо прошитый материал в папке с подвязками) вместе с еще двумя копиями постановлений по делу в сектор делопроизводства ОТР.

    Сотрудник сектора делопроизводства ОТР вносит данные по делу на момент вынесения постановления в базу данных, снимает материал с контроля за сотрудником, готовившим проект постановления, делает отметку в карте регистрации протокола - "Сдано в ОТР", дата - и передает ее исполнителю, а материалы дела ставит на контроль, подшив в отдельную папку копию постановления по делу до истечения установленных сроков обжалования.

    5.3. Сотрудник сектора делопроизводства ОТР в течение 5 дней после передачи материалов в соответствии с п.5.2 наст. схемы в ОТР (в отношении дел, в соответствии с которыми предусмотрена конфискация товаров) на основании п.3.4 Приложения 3 к приказу ГТК России от 11.04.96 N 229 типовой технологической схемы учета и хранения изъятых и обращенных в федеральную собственность товаров, транспортных средств и иных предметов и их реализации (далее тех. схема) по акту (приложение 2 тех. схемы) передает копию постановления в ОРКиВШ для обращения к исполнению (с учетом сроков обжалования), о чем делается отметка в ИПС "Сигнал-3". Копия акта приобщается к делу о НТП.

    5.4. Сотрудник сектора делопроизводства ОТР проводит следующие мероприятия:

    - ежемесячно (каждую последнюю пятницу месяца) представляет в ОРКиВШ на основании п.3.6 тех. схемы реестр постановлений о конфискации товаров (приложение 3 тех. схемы);

    - заносит сведения о постановлениях, предусматривающих наложение взыскания в виде штрафа, в реестр постановлений о наложении взыскания в виде штрафа (приложение 1 положения об исп. постановлений) и один раз в 10 дней (каждую пятницу второй и четвертой недели месяца) в двух экземплярах представляет его с копиями постановлений в ОРКиВШ, ОБУК и ОТП (для принятия мер по взысканию сумм таможенных платежей, которые не были уплачены в результате совершения НТП) о чем делается отметка в ИПС "Сигнал-3". Сотрудники ОРКиВШ, ОБУК и ОТП расписываются на втором экземпляре реестра и постановления, после чего они должны быть приобщены к делу о НТП.

    5.5. При исполнении (контроле за исполнением) постановлений о наложении взыскания (штрафа, конфискации товара) ОРКиВШ, ОТП, ОБТП, ОБУК, и Юридический отдел руководствуются приказом ГТК России от 11.04.96 N 229 - в частности, приложениями 3 и 4 к этому приказу (соответственно "Типовой технологической схемой учета и хранения изъятых и обращенных в федеральную собственность товаров, транспортных средств и иных предметов и их реализации" и "Положением об исполнении постановления таможенного органа России о наложении взыскания (штрафа) за нарушение таможенных правил"), а также приказом СЗТУ России от 06.03.97 N 38 - в частности, приложениями 1 и 2 к этому приказу (соответственно "Методическими указаниями по порядку исполнения постановлений по делам о НТП в части взыскания и стоимости товаров, а также неуплаченных таможенных платежей" и "Типовой технологической схемой исполнения постановлений по делам о НТП").

    5.6. В случае, если в процессе ведения исполнительного производства выясняется, что:

    а) нарушитель не проживает по указанному в постановлении адресу;

    б) физическое лицо не работает по указанному в постановлении адресу;

    в) если у иностранного физического или юридического лица не установлено имущество, которое могло бы находиться на территории России, то в соответствии с п.2.3 приложения 1 к приказу СЗТУ России N 38 от 06.03.97 "Перед направлением постановления таможенного органа судебному исполнителю ОБТП СЗТУ России проводит комплекс оперативно-розыскных мероприятий по установлению фактического нахождения должника и его имущества".

    В связи с вышеуказанным руководство ОРКиВШ направляет руководству ОБТП соответствующую служебную записку с мотивировкой о невозможности исполнения постановления по делу о НТП N _ без проведения оперативно-розыскных мероприятий.

    Примечание. В соответствии с п.2.5 приложения 1 к приказу СЗТУ России N 38 от 06.03.97 "Направление материалов судебному исполнителю без проведения комплекса оперативно-розыскных мероприятий по установлению фактического нахождения должника или его имущества не допускается".

    5.7. ОТП и ОРКиВШ с учетом мероприятий, проведенных ОБТП, формирует пакет документов, состоящий из постановления по делу о НТП и данных, подтверждающих фактическое нахождение лица и его имущества, после чего направляет судебному исполнителю в суд по месту нахождения имущества должника для обращения взыскания.

    5.8. Сотрудник ООД ежемесячно составляет реестр об изъятых и переданных органам предварительного следствия товарах в качестве вещественных доказательств (приложение 4 тех. схемы) и представляет его в ОРКиВШ.

    5.9. Сотрудник ОРКиВШ в соответствии с п.3.4 положения об исп. постановлений ежемесячно (в каждый последний рабочий день месяца) составляет отчет об исполнении постановлений СЗТУ России о наложении взыскания (штрафа и стоимости товаров) за нарушение таможенных правил (приложение 4 положения об исполнении постановлений) на основании реестра постановлений о наложении взыскания в виде штрафа и реестра платежных поручений о поступивших штрафах за НТП. Отчет визируется в ОТР и представляется до 10 числа каждого месяца одному из зам. начальника СЗТУ России.

    5.10. При визировании указанного в п.5.9 настоящей схемы отчета в ОТР сотрудник ОРКиВШ представляет сотруднику сектора делопроизводства ОТР копии рапорта о снятии постановления с контроля, который подшивается по делу о НТП.

    5.11. Сотрудник ОРКиВШ 5 числа следующего за отчетным месяцем передает сотруднику сектора делопроизводства ОТР копию реестра постановлений о конфискации товара, где в графе "примечания" должны быть указаны сведения о реализации товара.

    5.12. Сотрудник сектора делопроизводства ОТР вносит полученные данные по исполненным постановлениям (см. исходные данные в пп.5.9, 5.10, 5.11 наст. схемы) соответственно в Журнал учета дел о НТП и в ИПС "Сигнал-3".

    5.13. Интересы таможенного органа в суде, в том числе и в случае обжалования дела о НТП, представляет сотрудник юридического отдела. Сотрудник, проводивший расследование по делу, которое впоследствии обжалуется в суде, обязан оказать помощь сотруднику юридического отдела в изучении данного дела, а в случае необходимости и присутствовать вместе с каким-либо из вышеуказанных сотрудников в суде. Судебное решение должно быть приобщено к делу.

    5.14. Сотрудник сектора делопроизводства ОТР выдает дело о НТП из архива ОТР только на основании резолюции руководства СЗТУ России, наложенной на рапорте сотрудника, требующего данное дело (далее рапорт), который должен предварительно завизировать этот рапорт у руководства ОТР.

    Сотрудник, получивший дело, на рапорте отмечает дату получения дела и подпись. Рапорт находится в определенной папке у сотрудника сектора делопроизводства ОТР на контроле до возвращения дела в архив. При возвращении дела также делается отметка на рапорте с проставлением даты и подписи сотрудника, его возвратившего.

Заместитель начальника
Северо-Западного таможенного
управления                                               А.Е.Озолинг



Текст документа сверен по:
официальная рассылка