Государственный таможенный комитет Российской Федерации
СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 5 мая 1999 года N 119


[О проверке финансово-хозяйственной
деятельности ООО "Балтимор" и ЗАО "Содружество"]

    В соответствии с планом мероприятий, направленных на обеспечение соблюдения таможенного законодательства в морских портах Санкт-Петербурга и Ленинградской области на 1-й квартал 1999 года, утвержденным первым заместителем Председателя ГТК России генерал-полковником таможенной службы Егоровым М.К. 26.02.99 отделом таможенной инспекции СЗТУ России была проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ООО "Балтимор" и ЗАО "Содружество".

    В ходе проверки установлено, что ООО "Балтимор" в нарушение договора с КУГИ по Санкт-Петербургу заключило с ЗАО "Содружество" договор субаренды земельного участка. На основании незаконного договора субаренды Санкт-Петербургская таможня оформила лицензию N 039/000238 от 11.07.97 на учреждение склада временного хранения ЗАО "Содружество".

    Ранее факт предоставления недействительных документов для оформления лицензии был выявлен сотрудниками Южного поста Санкт-Петербургской таможни. В таможне был издан приказ N 110 от 29.05.98, который предусматривал отзыв незаконно выданной лицензии, приказом N 117 от 10.06.98 данный приказ безосновательно отменен.

    ЗАО "Содружество" также нарушает порядок помещения товаров на хранение, определенный приказом ГТК России от 07.10.93 N 388 "Об утверждении положения о временном хранении (складах временного хранения)". Территория СВХ, включая примыкающие разгрузочные площадки, не обозначена; не исключен доступ посторонних лиц к товарам и транспортным средствам, находящимся под таможенным контролем; не исключена возможность изъятия помимо таможенного контроля со склада товаров, находящихся на хранении; отсутствуют: обозначение "зоны таможенного контроля", книга учета поступления и хранения товаров и транспортных средств, процедура использования склада.

    В ходе проверки ООО "Балтимор" обнаружено занижение налога на добавленную стоимость, заключающееся в том, что оплата за оказанные услуги осуществляется продовольственными товарами, обращенными в федеральную собственность.

    Отчетные данные об исполнении комиссионных поручений, предоставляемые ООО "Балтимор" в Балтийскую таможню, искажаются. На складе учет товаров ведется с нарушениями установленного порядка.

    На основании вышеизложенного

приказываю:

    1. Начальнику Балтийской таможни полковнику таможенной службы Пучкову А.М.:

    а) совместно с налоговой инспекцией по Санкт-Петербургу организовать проверку занижения НДС при расчетах ООО "Балтимор" с фирмами, оказывающими ООО "Балтимор" услуги;

    б) принять меры к устранению искажений отчетности об исполнении комиссионных поручений;

    в) провести инвентаризацию товаров и транспортных средств, обращенных в федеральную собственность и переданных для реализации ООО "Балтимор";

    г) потребовать от ООО "Балтимор" привести в соответствие с установленным порядком учет товаров, поступающих на склад и восстановлению отчетности за 1998-1999 годы.

    2. Начальнику Санкт-Петербургской таможни генерал-майору таможенной службы Еременко В.Г.:

    а) аннулировать лицензию на учреждение склада временного хранения N 039/000238 от 11.07.97 у ЗАО "Содружество";

    б) провести инвентаризацию товаров, находящихся на СВХ ЗАО "Содружество";

    г) по факту незаконной выдачи лицензии N 039/000238 от 11.07.97 на учреждение склада временного хранения ЗАО "Содружество" провести служебную проверку.

    3. О принятых мерах доложить в СЗТУ до 15 мая 1999 года.

    4. Контроль за исполнением приказа осуществлять первому заместителю начальника управления Тараторину И.Г.

Начальник Северо-Западного
таможенного управления
генерал-лейтенант таможенной службы
В.А.Шамахов

Текст документа сверен по:
официальная рассылка