Государственный таможенный комитет Российской Федерации
Московское таможенное управление
МОСКОВСКАЯ ЮЖНАЯ ТАМОЖНЯ

ПРИКАЗ

от 13 августа 1998 года N 271

О введении Технологической схемы
взаимодействия ОТОиТК, таможенных
постов, ОВК по валютному контролю

    Во исполнение приказа МЮТ от 13.01.98 N 1 в целях обеспечения непрерывности производства таможенного оформления с учетом требований нормативных документов ГТК РФ и МТУ по валютному контролю

приказываю:

    1. Утвердить "Технологическую схему взаимодействия ОТОиТК, таможенных постов, ОВК таможни по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок" (приложение 1).

    2. Начальникам таможенных постов, ОТОиТК таможенных постов, функциональных отделов провести занятия по изучению утвержденной технологической схемы и обеспечить неукоснительное ее выполнение с соблюдением порядка и сроков передачи информации.

    3. Отделу ВК (Алферов Ю.Д.) в III квартале 1998 года провести на таможенных постах МЮТ семинары по разъяснению порядка применения утвержденной технологической схемы.

    4. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителю начальника таможни по экономическим вопросам.

Начальник таможни
В.Э.Саркисов

Начальник юридического отдела
И.Ф.Блинов

Приложение 1
к приказу МЮТ
от 13 августа 1998 года 271


УТВЕРЖДАЮ
Начальник Московской
южной таможни
_______________ Саркисов В.Э.
" ___ " ____________  1998 г.

Технологическая схема
взаимодействия ОТОиТК, таможенных постов,
ОВК таможни по валютному контролю и контролю
за исполнением внешнеторговых бартерных сделок


1. Технологическая схема взаимодействия ОТОиТК, таможенных
постов и ОВК таможни по распределению полномочий по
валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых
бартерных сделок в процессе таможенного оформления

    Технологическая схема (рис.1) применяется в порядке, определенном пп.2.1.8, 2.1.9, 2.2.11, 2.2.12, 2.3.4, 2.3.5, 2.4.4, 2.4.5, 2.5.6, 2.5.7, 2.6 приложения N 2 к приказу ГТК РФ от 29.12.95 N 796 и приказом ГТК РФ от 04.02.98 N 63 в случаях, предусмотренных настоящей технологической схемой, а также в иных случаях, когда решение по валютному контролю и контролю за выполнением внешнеторговых бартерных сделок невозможно в ОТОиТК таможенного поста. Особенностью данной технологической схемы является то, что в процессе таможенного оформления принятие решений по валютному контролю и контролю за выполнением внешнеторговых бартерных сделок осуществляется при взаимодействии ОТОиТК таможенного поста и ОВК таможни (минуя уровень таможенного поста).

    Порядок взаимодействия:

Процесс принятий решений

Рис.1

    1.1. Для принятия решений по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок инспектор ОТОиТК таможенного поста оформляет направление (письмо-запрос) в ОВК таможни по форме, представленной в приложении 6 к приказу МТУ от 10.07.96 N 171 (см. приложение 1.1 к настоящей технологической схеме), с указанием причины, предварительного решения, перечня прилагаемых копий товаросопроводительных документов, своей должности и служебного телефона, заверяет ЛНП и подписывает у начальника ОТОиТК.

    1.2. Инспектор ОТОиТК регистрирует направление в электронном журнале учета направлений ОТОиТК (см.приложение 1.2 к технологической схеме) и направляет декларанта (участника ВЭД) в ОВК таможни с полным комплектом копий документов (ГТД, ПС, контракт, акт таможенного досмотра, товаросопроводительные документы, доверенность на проведение таможенного оформления и др.), КТС и 3 оригиналами ДТС (если она необходима). Если принятие решения находится в компетенции МТУ - комплект документов готовится в двух экземплярах.

    1.3. Инспектор ОВК таможни принимает решение по направлению ОТОиТК и регистрирует его в электронном журнале учета направлений ОТСиВК таможни. Копии направлений остаются в деле ОВК таможни. Инспектор ОВК таможни делает отметки на направлении, заверяет их подписью и ЛНП.

    1.4. Если согласно распоряжению вышестоящего таможенного органа решение принимается на уровне МТУ или ГТК России, инспектор ОВК таможни направляет в вышестоящий таможенный орган полный комплект документов (в МТУ - два экземпляра) для принятия окончательного решения по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок в порядке, определенном приказом ГТК РФ от 04.02.98 N 63. Направления в РТУ подписываются начальником ОВК таможни и регистрируются в специальном журнале. Направления в ГТК РФ подписываются заместителем начальника таможни по экономике и регистрируются в ОДОиСИ. Решения вышестоящих таможенных органов по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок, оформленные в виде писем, хранятся в делах ОВК таможни; заверенные копии их направляются в ОТОиТК таможенных постов для исполнения.

    1.5. Инспектор ОТОиТК по каждой ГТД, для которой решение по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок принято вышестоящим таможенным органом, вносит отметку о решении в электронный журнал ОТОиТК, направление с резолюцией (или копию письма МТУ) прилагает к оригинальному комплекту документов и передает на другие этапы контроля.

2. Валютный контроль и контроль за исполнением
внешнеторговых бартерных сделок
после выпуска грузов отделом ВК таможни

    2.1. ОВК осуществляет постоянный контроль за поступлением валютной выручки от экспорта товаров либо ввозом товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности. При этом отдел запрашивает у экспортеров и на таможенных постах документы, необходимые для осуществления данного контроля (ГТД, ПС, транспортные документы, инвойсы, письма из уполномоченных банков и др.) и готовит на их основании акт при подтверждении поступления выручки либо ввозе товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности. При непоступлении валютной выручки либо неввозе товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности составляется протокол о НТП. В приложении 1.3 представлена технологическая схема взаимодействия отделов ВК и таможенных расследований в части заведения дел о НТП по статье 273 Таможенного кодекса РФ.

3. Формирование и передача отчетной информации
по валютному контролю и контролю
за исполнением внешнеторговых бартерных
сделок ОТОиТК таможенных постов, таможенными постами
и функциональными отделами таможни

    3.1. Приказом по таможне назначаются сотрудники таможенных постов из числа инспекторов, имеющих наибольший опыт работы на этапе таможенного оформления товаров, отвечающие за участок валютного контроля в работе таможенного поста в целом. Информационное взаимодействие ОВК таможни с ОТОиТК таможенных постов осуществляется через назначенных сотрудников таможенных постов.

    3.2. Сбор и обработка отчетной информации по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок проводится по уровням и в сроки:

    - ОТОиТК - на таможенный пост до 3 числа следующего месяца;

    - таможенный пост - в ОВК таможни до 5 числа следующего месяца.

    ОТОиТК таможенных постов:

    3.3. Формируют ежемесячные отчеты по вопросам валютного контроля:

    - об оформлении экспортных и импортных ГТД без паспорта сделки по разрешению ГТК;

    - об оформлении товаров по контрактам, заключенным в счет займов ЕБРР и МБРР.

    Отчеты формируются в виде справок по формам, установленным письмами ГТК РФ от 06.08.94 N 01-13/4970 ДСП, Т-1712 от 24.01.96, от 23.02.96 N 01-15/3209 (приложение 1.4 к настоящей Технологической схеме).

    Для обеспечения автоматизированной обработки и контроля отчетных данных на таможенном посту и в ОВК таможни ОТОиТК формируют выборку из базы данных ГТД (без добавочных листов) во внешней структуре АРМ-ТИ за отчетный месяц по дате выпуска грузов с помощью DBU или любых других универсальных программных средств - файл с именем ХХХХYY.DBF, где ХХХХ - код ОТОиТК, YY - номер отчетного месяца.

    Структура файла:

    - ND - номер ГТД;

    - G092 - наименование контрактодержателя;

    - G221 - код валюты;

    - G222 - общая фактурная стоимость;

    - G444 a, b - номер и дата контракта;

    - G447 c - N письма ГТК, на основании которого произведен выпуск ГТД без ПС, ПСИ; номер займа ЕБРР, МБРР;

    - GD1 - дата выпуска груза.

    3.4. Формируют ежеквартальный отчет по форме 4Б-ТМ о количестве вывозимой (ввозимой) физическими лицами наличной иностранной валюты (приказ ГТК РФ от 20.02.98 N 91) или сообщение об отсутствии таможенного оформления таковой. Отчет формируется в виде DBF-файла и распечатки с использованием специального программного средства (АРМ).

    Таможенные посты:

    3.5. Упомянутые в п.3.1 сотрудники таможенных постов принимают отчеты ОТОиТК, проверяют и при необходимости корректируют их и готовят сводные отчеты по таможенному посту для передачи в ОВК таможни. В случае отсутствия данных по какой-либо форме отчетности составляется служебная записка о том, что предусмотренное отчетом таможенное оформление в отчетном месяце не проводилось.

    Отдел ВК таможни:

    3.6. Принимает с таможенных постов, проверяет, вносит необходимые исправления, формирует сводные отчеты таможни и передает их в вышестоящие таможенные органы.

    3.7. Если на момент сдачи отчетов таможенным постом в ОВК обнаружены ошибки (отчет неполный, форма отчета не соответствует установленной нормативными документами, отсутствует подпись начальника таможенного органа, отсутствует или содержит ошибки электронная копия отчета), отчет таможенного поста не принимается и возвращается на доработку. Срок доработки - 1 день.

    3.8. Учитывая подключение компьютеров отдела к единой системе информационного обеспечения, сотрудники ОВК к 20 числу каждого месяца проводят выборку из базы данных ГТД, оформленных в режиме ИМ-40, ИМ-41 и ЭК-10 за прошедший месяц.

4. Формирование и ведение баз данных
по валютному контролю и контролю
за исполнением внешнеторговых бартерных сделок

    4.1. Для обеспечения функций валютного контроля и контроля за исполнением внешнеторговых бартерных сделок ОВК формирует и поддерживает:

    - базу данных карточек учета результатов валютного контроля средствами АРМ NVAL_GGF (разработка ГНИВЦ ГТК РФ) на основе данных ОВК МТУ с привлечением дополнительной информации, полученной по запросам;

    - базу данных оперативной отчетности по осуществлению валютного контроля и проведению проверок участников ВЭД средствами АРМ OPER (разработка ГНИВЦ ГТК);

    - базу данных и результатов расчетов по определению эффективности работы таможни в разрезе таможенных постов средствами АРМ QUAL (средствами ГНИВЦ ГТК РФ);

    - базу данных (электронный журнал) по учету направлений с таможенных постов по вопросам валютного контроля средствами АРМ EG_JUR (разработка МТУ);

    - базу данных ГТД, оформленных в режиме ИМ-40 (выборку);

    - базу данных пограничных таможен по направленным товарам по процедурам ВТТ и МДП.

    4.2. Состав и структура баз данных может изменяться в соответствии с нормативными документами МТУ и ГТК РФ.

СОГЛАСОВАНО
Первый заместитель начальника МТУ
____________________ Корнилов В.Б.
"___ " ___________ 1998 г.

Приложение 1.1
к Технологической схеме

    
    
Письмо-запрос

Приложение 1.2
к Технологической схеме

Памятка по ведению электронного журнала
направлений в ОВК с таможенных постов

    Данные о решениях, принятых вышестоящими таможенными органами по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок, по направлениям таможенных постов заносятся в электронный журнал (ЭЖ) для:

    1. Обеспечения проверки выполнения требований приказов и распоряжений ГТК России и МТУ по распределению компетенций принятия решений по валютному контролю при оформлении ГТД.

    2. Учета и анализа работы ОТОиТК, таможенных постов, ОВК по принятию решений.

    При настройке программного комплекса необходимо указать код таможенного органа: ОТОиТК - если ЭЖ используется в отделе; таможенного поста - если ЭЖ используется для ввода данных ОТОиТК и сводки отчетных данных по таможенному посту в целом; таможни - если ЭЖ используется в ОВК таможни. Обязательно указать в настройке путь к рабочей базе данных RABP - на уровнях ОТОиТК и таможенного поста, RABT - на уровне таможни. Для использования в ОТОиТК и на таможенном посту рекомендуется локальная установка - при настройке сохранить указатель Х (администратор). Настройки программного комплекса сохраняются в файле с расширением *.МЕМ. В аварийной ситуации этот файл можно удалить и провести новую настройку.

    При формировании отчета по ЭЖ необходимо учитывать, что при выгрузке данных ЭЖ в отчет за месяц отбираются записи с датой окончательной таможенной оценки отчетного месяца и для кода решения УВО - записи с датой направления отчетного месяца.

    При заполнении ЭЖ в ОТОиТК рекомендуется использовать режим "Прием данных" для автоматической загрузки информации (по ТС подконтрольных товаров) с электронной копии ГТД. Этот режим позволяет создать основу записи ЭЖ, которую затем нужно будет отредактировать в соответствии с принятым решением по ТС.

    При заполнении полей ЭЖ рекомендуется использовать встроенные подсказки F1.

    Основные особенности ведения ЭЖ:

    1. Код направления - выбирается из справочника при нажатии функциональной клавиши F4. Справочник соответствует приказам ГТК N 796 от 29.12.95, N 436 от 11.06.96, N 757 от 24.12.97.

    2. Код ОКПО, наименование участника ВЭД - заполняется по графе 9 ГТД; если она не заполнена (характер сделки 80) - по графе 8.

    3. Код товара, номер товара:

    - если в ГТД 1 товар, указать его код и номер независимо от кода причины направления;

    - если в ГТД рассматриваются 2 и более товаров и их коды не входят в подконтрольную номенклатуру, вместо кода товара ставить "*", вместо номера товара - общее количество товаров.

    4. Номер ГТД:

    - если в одном направлении рассматривается несколько ГТД, по каждой из них заносится запись в ЭЖ.

    5. Паспорт сделки - заполняется номер ПС; если ПС отсутствует значение графы ГТД 44-4.

    6. Сумма контракта (цена), код валюты:

    - если причина направления N 796, 2.8а - заполняются сумма контракта и код валюты контракта;

    - если причина направления N 796, 2.8б (со ссылкой на номер приказа или без нее) - для каждого товара ГТД заполняются задекларированная цена единицы товара в USD и код валюты - 840 (USD);

    - в остальных случаях графы не заполняются.

    7. Цена принятия - заполняется только для причины направления N 796, 2.8б (со ссылкой на номер приказа или без нее) - для каждого товара ГТД заполняется цена единицы товара в USD после принятия решения (с учетом КТС).

    8. N ЛНП:

    - заполняется ЛНП лица, принявшего решение, с резолюции на письме-запросе;

    - если решение принято в МТУ, для справки заполняется ЛНП инспектора ОТСиВК таможни, оформившего направление в МТУ.

    9. Решение таможни, решение МТУ - выбирается из справочника при нажатии функциональной клавиши F4. Необходимо заносить значение в поле, соответствующее таможенному органу, принявшему решение.

    10. Дата окончательной оценки - заполняется, если код решения отличен от УВО (решение принято окончательно); если УВО - не заполняется.

    11. Дата контроля - заполняется, если код решения УВО. Если код решения отличен от УВО-поле не заполняется.

    12. Дополнительные сведения - если решение принято в МТУ, заполняются номер письма МТУ с ответом по направлению и фамилия инспектора МТУ, принявшего решение (исполнителя).

    13. Описание товара - обязательно для заполнения по товарам подконтрольной номенклатуры (справочная информация).

Приложение 1.3
к Технологической схеме

Технологическая схема
по осуществлению проверок фактов
непоступления валютной выручки от экспорта товаров
либо неввоза товаров, работ, услуг,
результатов интеллектуальной деятельности
и взаимодействию с отделом таможенных расследований
в части заведения дел о НТП по ст.273 ТК РФ

Приложение 1.4
к Технологической схеме

    
    
Основные формы отчетности по валютному контролю

Отчет
за ____________ месяц 199____ г.


об оформленных на т/п __________
экспортных ГТД без предъявления паспорта сделки по разрешению (указанию) ГТК России

    

Информация об оформлении товаров в режимах выпуска в свободное обращение, реимпорта без предъявления паспорта импортной сделки по разрешению (указанию) ГТК на таможенном посту ______________

    
    
Отчет
за _________ месяц о товарах, оформленных
таможенным постом ___________________, поступивших по
контрактам, заключенным в счет займов МБРР и ЕБРР

Приложение 1.5
к Технологической схеме

Состав полей выборки из базы данных ГТД по товарам,
оформленных в режиме ИМ40

   ND - регистрационный номер ГТД
    
  G011 - направление перемещения товара
    
  G012 - код основного таможенного режима
    
  G021 - код ОКПО отправителя груза
    
  G022 - наименование отправителя
    
  G023 - почтовый адрес отправителя
    
  G081 - код ОКПО получателя груза
    
  G082 - наименование получателя
    
  G083 - почтовый адрес получателя
    
  G084В - код СОАТО получателя
    
  G091 - код ОКПО контрактодержателя
    
  G092 - наименование контрактодержателя
    
  G093 - адрес контрактодержателя
    
  G094B - код СОАТО контрактодержателя
    
  G11 - код торгующей страны
    
  G12 - общая таможенная стоимость
    
  G141 - код ОКПО контрактодержателя
    
  G142 - наименование декларанта/брокера
    
  G143 - почтовый адрес декларанта/брокера
    
  G15A - код страны отправления
    
  G17A - код страны назначения
    
  G201 - цифровой код условий поставки
    
  G202 - краткий буквенный код условий поставки
    
  G221 - код валюты контракта/платежа
    
  G222 - общая фактурная стоимость
    
  G23 - курс валюты
    
  G24 - характер сделки
    
  G251 - вид транспорта на границе
    
  G261 - вид транспорта внутри страны
    
  G281 - код ОКПО банка/паспорт сделки
    
  G282 - наименование банка
    
  G283 - адрес банка
    
  G284 - р/с организации в банке
    
  G29 - код таможни на границе
    
  G311 - количество мест товара
    
  G312 - описание и характер товара
    
  G313 - вид грузовых мест и маркировки груза
    
  G315 - наименование доп. единицы измерения
    
  G315A - количество товара (доп. ед. изм.)
    
  G32 - номер товара
    
  G33 - код товара по ТН ВЭД
    
  G34 - код страны происхождения
    
  G36 - преференции
    
  G37 - процедура
    
  G38 - вес нетто, кг
    
  G41A - код доп. единицы измерения
    
  G43 - признак корректировки таможенной стоимости
    
  G45 - таможенная стоимость товара
    
  G46 - статистическая стоимость товара
    
  G531 - номер ДКД
    
  G532 - номер книжки МДП
    
  GD1 - дата выпуска груза
    
  GD2 - N ЛНП инспектора

Текст документа сверен по:
официальная рассылка