УТВЕРЖДЕНО
постановлением Федеральной комиссии
по ценным бумагам и фондовому рынку
при Правительстве Российской Федерации
от 23 октября 1995 года N 17

____________________________________________________________

Данный образец не применяется в связи с тем, что
постановление ФКЦБ РФ от 23.10.1995 N 1
утратило силу с 30 апреля 2003 года на основании  
постановления ФКЦБ России от 23.04.2003  N 03-23/пс
____________________________________________________________________

ТИПОВОЙ ДОГОВОР
на проведение аудиторских проверок учета и отчетности,
связанных с доверительным управлением имуществом паевого
инвестиционного фонда

(с изменениями на 7 октября 1997 года)

имеющая лицензию Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации (далее именуется - Федеральная комиссия) от  _______________  N ______  на осуществление деятельности по доверительному  управлению  имуществом паевых  инвестиционных

    
    
1. Предмет договора

    
    1.1. Управляющий Фондом поручает, а Аудитор Фонда принимает на себя обязанность проведения в соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящим договором аудиторских проверок учета и отчетности, связанных в доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда.
    
    

2. Права и обязанности сторон

    
    2.1. Аудитор Фонда обязуется проводить ежегодные и дополнительные внеплановые аудиторские проверки.
    
    2.2. Аудитор Фонда обязан при проведении проверок неукоснительно соблюдать требования законодательства Российской Федерации.
    
    2.3. Дополнительные внеплановые аудиторские проверки проводятся также в случаях, предусмотренных актами Федеральной комиссии.
    
    2.4. Аудиторской проверке на достоверность и соответствие совершенных операций требованиям нормативных актов Федеральной комиссии и правил Фонда подлежат:
    
    бухгалтерский учет и составление, ведение и хранение отчетности в отношении имущества, составляющего Фонд;
    
    платежно-расчетная документация, а также документы первичного учета, относящиеся к имуществу, составляющему Фонд, и доверительному управлению им;
    
    стоимость чистых активов и инвестиционного пая Фонда, цены размещения и выкупа инвестиционных паев Фонда;
    
    состав и структура активов Фонда;
    
    сделки с имуществом, составляющим Фонд.
    
    2.5. Управляющий Фондом обязуется предоставлять Аудитору Фонда все имеющиеся у него документы, необходимые для осуществления аудиторских проверок.
    
    2.6. Заключения Аудитора Фонда по результатам ежегодной аудиторской проверки являются обязательным приложением к годовой отчетности Фонда, предоставляемой Управляющим Фондом в Федеральную комиссию.
    
    2.7. В заключении Аудитора Фонда по результатам аудиторских проверок учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного Фонда, помимо сведений, которые указываются в соответствии с нормативными актами Российской Федерации, должны содержаться положения о соответствии требованиям актов Федеральной комиссии и правил Фонда:
    
    бухгалтерского учета имущества, составляющего Фонд, и составления, ведения и хранения отчетности в отношении имущества, составляющего Фонд;
    
    состава и структуры активов Фонда;
    
    заключенных Управляющим Фондом сделок с имуществом, составляющим Фонд;
    
    стоимости чистых активов Фонда, а также стоимости инвестиционного пая Фонда;
    
    цен размещения и выкупа инвестиционных паев Фонда.
    
    2.8. Аудитор Фонда обязуется хранить конфиденциальную информацию, полученную им в процессе аудиторских проверок, кроме информации, которую он обязан раскрывать в соответствии с законодательством Российской Федерации.
    
    

3. Вознаграждение Аудиторов Фонда

    
    3.1. Управляющий Фондом обязуется выплачивать Аудитору Фонда на проведение ежегодной проверки вознаграждение в размере _____________ за проведение дополнительной внеплановой аудиторской проверки, проводимой по требованию Федеральной комиссии, в размере ____________.
    
    3.2. Вознаграждение за проведение ежегодной аудиторской проверки выплачивается Аудитору Фонда после ее окончания.
    
    4.1. При невыполнении аудиторской проверки или выполнении ее с отклонениями от требований нормативных актов Российской Федерации, предъявляемых к аудиторским проверкам, и настоящего договора Аудитор Фонда несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
    
    

5. Прочие условия

    
    5.1. Заключение Аудитора Фонда составляется в ____ экземплярах, один из которых представляется Управляющим Фондом в Федеральную комиссию.
    
    5.2. Все изменения и дополнения к настоящему договору совершаются в письменном виде и подписываются сторонами, являясь его неотъемлемой частью.
    
    

6. Срок действия договора

    
    6.1. Срок действия настоящего договора ____________________  со дня подписания его сторонами.
    
    6.2. Настоящий договор может быть расторгнут по взаимному соглашению сторон или по решению суда.
    
    

7. Адреса и реквизиты сторон

    
    Управляющий Фондом
    
    Аудитор Фонда