Физическое лицо - нерезидент независимо от его статуса вправе открывать
в уполномоченных банках счета любого типа ("К", "Н", "Ф"), а также проводить расчеты
через счета типа "К" и "Н" банков-нерезидентов

 Вопрос:

    Вправе ли физическое лицо - нерезидент, не являющийся индивидуальным предпринимателем, открывать в уполномоченных банках счета типа "К" и "Н", а также осуществлять расчеты через счета типа "К" и "Н" банков-нерезидентов? Должен ли уполномоченный банк при открытии физическим лицам счетов типа "К" и "Н" осуществлять контроль за тем, является ли физическое лицо - нерезидент индивидуальным предпринимателем либо не является таковым?

 Ответ:

   
    Инструкция N 93-И не выделяет в отдельную категорию субъектов - индивидуальных предпринимателей. Физическое лицо - нерезидент независимо от его статуса вправе открывать в уполномоченных банках счета любого типа ("К", "Н", "Ф"), а также проводить расчеты через счета типа "К" и "Н" банков-нерезидентов. Таким образом, физическим лицам - нерезидентам, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, открываются счета типа "К", типа "Н", типа "Ф". Физическим лицам - нерезидентам, не зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, также открываются счета типа "К", типа "Н", типа "Ф". Инструкция N 93-И не содержит каких-либо различий между порядком открытия, ведения рублевых счетов физических лиц - нерезидентов, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, и физических лиц - нерезидентов, не зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей. Инструкция N 93-И также не устанавливает для уполномоченных банков, осуществляющих функции агента валютного контроля, обязанности требовать у иностранных физических лиц при открытии рублевых счетов всех типов представления документов, подтверждающих их государственную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя.

3 октября 2001 года N МВ142

См. Информационное сообщение ЦБ РФ от 03.10.2001