Государственная регистрация выпуска облигаций

 Вопрос:

    Какие документы представляются в регистрирующий орган для государственной регистрации выпуска облигаций?

    

 Ответ:

    На основании с п.6.1 Стандартов эмиссии облигаций и их проспектов (далее - Стандарты), утвержденных постановлением ФКЦБ России от 19.10.2001 N 27, в соответствии со ст.20 и п.7 ст.44 Федерального закона от 22.04.96 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" для государственной регистрации выпуска облигаций в регистрирующий орган представляются документы, указанные в разделе 6 Стандартов.
    
    В соответствии с п.6.2 Стандартов для государственной регистрации выпуска облигаций в регистрирующий орган представляются следующие документы:
    
    - два экземпляра заявления на государственную регистрацию выпуска облигаций на бланке организации, составленные в соответствии с формой приложения 1 к Стандартам;
    
    - два экземпляра заверенных в установленном порядке копий свидетельства или иного документа о государственной регистрации эмитента в качестве юридического лица;
    
    - три экземпляра решения о выпуске облигаций;
    
    - два экземпляра заверенных эмитентом копий документа, подтверждающего утверждение уполномоченным органом эмитента (должностным лицом) решения о выпуске облигаций (протокол (выписка из протокола) собрания, протокол (выписка из протокола) заседания, приказ (выписка из приказа), иной документ);
    
    - два экземпляра заверенных в установленном порядке копий действующих учредительных документов эмитента;
    
    - два экземпляра справки эмитента о полной оплате его уставного капитала;
    
    - два экземпляра анкеты эмитента, составленной в соответствии с формой приложения 2 к Стандартам;
    
    - документ об уплате налога на операции с ценными бумагами;
    
    - два экземпляра описи представленных документов, составленной в соответствии с формой приложения 3 к Стандартам.

    На основании п.6.3 Стандартов в случаях, установленных Стандартами, в регистрирующий орган дополнительно к документам, указанным в пункте 6.2, представляются также следующие документы:
    
    - протокол (выписка из протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа эмитента, на котором принято решение о размещении облигаций (а в случае размещения облигаций путем конвертации в них конвертируемых облигаций - протокол (выписка из протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа эмитента, на котором принято решение о размещении конвертируемых облигаций), содержащий (содержащая) указание на способ размещения (открытая или закрытая подписка), срок, цену (порядок определения цены), форму оплаты, круг лиц, среди которых предполагается размещение облигаций (в случае закрытой подписки), и иные условия размещения облигаций, форму, сроки и иные условия погашения облигаций, включая досрочное, а также кворум и результаты голосования по указанному вопросу, а в случае принятия решения о размещении советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества - также с указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), принимавших участие в голосовании. Указанные документы представляются в случае, когда законодательством Российской Федерации требуется принятие уполномоченным органом эмитента решения о размещении облигаций;
    
    - три экземпляра проспекта облигаций в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций сопровождается регистрацией проспекта облигаций;
    
    - заверенный подписью уполномоченного должностного лица эмитента образец сертификата облигаций в случае документарной формы выпуска облигаций, который подшивается к решению о выпуске, а если государственная регистрация выпуска облигаций сопровождается регистрацией проспекта, - также к проспекту. Образец сертификата должен содержать все реквизиты, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг";
    
    - два экземпляра заверенных эмитентом копий договора (договоров) о ведении реестра владельцев именных облигаций, заключенного с регистратором в случае ведения реестра владельцев именных облигаций регистратором;
    
    - два экземпляра заверенных эмитентом копий договора, заключенного между эмитентом и организацией, принимающей на себя обязательство по централизованному хранению сертификатов облигаций в случае эмиссии документарных облигаций, условия выпуска которых предусматривают обязательное централизованное хранение их сертификатов;
    

    - документ (документы), удостоверяющий факт предоставления третьим лицом (лицами) обеспечения исполнения обязательств по облигациям регистрируемого выпуска в случае, когда исполнение обязательств по облигациям обеспечивается третьим лицом. В случае если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается залогом, в регистрирующий орган представляется также документ, подтверждающий рыночную стоимость имущества, передаваемого в залог, в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, а в остальных случаях - бухгалтерская отчетность третьего лица (лиц), предоставившего обеспечение по облигациям выпуска, за последний завершенный финансовый год и за последний квартал, предшествующие утверждению решения о выпуске облигаций, заверенная этим лицом (лицами). Указанные документы подшиваются ко всем экземплярам решения о выпуске облигаций, а в случае если государственная регистрация выпуска облигаций сопровождается регистрацией их проспекта - также ко всем экземплярам проспекта облигаций;
    
    - два экземпляра протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний) уполномоченного органа эмитента, подтверждающих наличие одобрения на заимствование средств путем размещения облигаций, в случае наличия у таких сделок по заимствованию денежных средств путем размещения облигаций установленных законодательством Российской Федерации признаков крупных сделок или сделок, в совершении которых имеется заинтересованность в случае размещения облигаций путем закрытой подписки;
    
    - два экземпляра документов, подтверждающих наличие одобрения уполномоченного органа третьего лица (лиц) на предоставление обеспечения по размещаемым облигациям, в случае наличия у таких сделок по обеспечению установленных законодательством Российской Федерации признаков крупных сделок или сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;
    

    - два экземпляра справки от эмитента, свидетельствующей о принятии налоговыми органами всей предоставляемой бухгалтерской отчетности, в случае отсутствия на предоставляемой бухгалтерской отчетности отметки о ее принятии налоговыми органами.

    В соответствии с п.6.4 Стандартов в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций в соответствии со Стандартами не должна сопровождаться регистрацией их проспекта, в регистрирующий орган также представляются:
    
    - бухгалтерская отчетность эмитента за два последних завершенных финансовых года, заверенная аудитором, и за последний квартал, предшествующий утверждению решения о выпуске;
    
    - документ, подтверждающий, что количество приобретателей облигаций не превысит 500, если это не следует из решения об их выпуске (за исключением выпуска облигаций, номинальная стоимость которого превышает 50000 МРОТ).
    
    Указанные в п.6.4 Стандартов документы представляются в двух экземплярах.
    
    В соответствии с п.6.5 Стандартов все указанные в пунктах 6.2-6.4 документы представляются в регистрирующий орган на бумажных носителях в установленном количестве экземпляров. Тексты решения о выпуске облигаций, проспекта облигаций, а также анкета эмитента представляются в регистрирующий орган также на одном магнитном носителе в формате, соответствующем требованиям, установленным Федеральной комиссией.
    
    Все документы на бумажных носителях, насчитывающие более одного листа текста, должны быть пронумерованы, прошиты, скреплены печатью эмитента на прошивке и заверены подписью уполномоченного лица эмитента, если иная форма заверения не установлена Стандартами.

З.Л.Ковалева, юрисконсульт
НП "Информационно-правовой консорциум ,
Центр правовых услуг
E-mail: [email protected]

1 августа 2003 года N Ю3879