ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 11 января 1993 года N С-13/ОСЗ-5


[О некоторых вопросах разрешения арбитражным
судом дел, связанных с валютным контролем и
регулированием]

    Верховным Советом Российской Федерации 9 октября 1992 года принят Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" N 3616-1. При организации работ по разрешению споров Высший арбитражный суд Российской Федерации предлагает иметь в виду следующее:

    1. В соответствии с пунктом 1 статьи 3 данного Закона в Российской Федерации право собственности на валютные ценности защищается государством наряду с правом собственности на другие объекты собственности.

    2. Заключенные в нарушение положений пунктов 1 и 2 статьи 4 сделки купли-продажи иностранной валюты являются недействительными. Все полученное по недействительным в силу настоящего Закона сделкам, в соответствии с пунктом 1 статьи 14 этого же Закона взыскивается в доход государства. Поскольку бесспорное списание указанных сумм не предусмотрено, они подлежат взысканию в претензионно-исковом порядке: через арбитражный суд, если ответчиком является юридическое лицо или гражданин-предприниматель.

    В таком же порядке подлежит взысканию в доход государства необоснованно приобретенное не по сделке, а в результате незаконных действий.

    3. На основании пункта 2 статьи 14 Закона резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 этого же Закона несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена надлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации. Этот порядок Центральным банком еще не установлен.

    4. Пунктом 3 статьи 14 Закона предусмотрено, что при повторном нарушении указанных в статье 14 положений, а также за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде:

    а) взыскания в доход государства сумм, указанных в пункте 1 настоящей статьи, а также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации;

    б) приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий и разрешений;

    в) других санкций, установленных законодательством Российской Федерации.

    Взыскание упомянутых в статье 14 сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля с юридических лиц - в бесспорном порядке, а с физических лиц - в судебном. Следовательно, арбитражные суды будут рассматривать только иски об обратном взыскании штрафов, списанных в бесспорном порядке.

    Резиденты и нерезиденты вправе обжаловать действия агентов валютного контроля соответствующим органам валютного контроля, а также действия органов валютного контроля в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Органы валютного контроля и их должностные лица в случае ненадлежащего осуществления возложенных на них обязательств могут привлекаться к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

    По вопросам подведомственности таких споров следует руководствоваться пунктом 4 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации и Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 18 августа 1992 года "О некоторых вопросах подведомственности дел судам и арбитражным судам".

    Постановлением Верховного Совета Российской Федерации "О введении в действие Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" установлено, что впредь до принятия нормативных актов Российской Федерации и приведения законодательства Российской Федерации в соответствие с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" законодательство Российской Федерации и бывшего Союза ССР применяется постольку, поскольку оно не противоречит указанному Закону.

    Признаны не действующими на территории Российской Федерации Закон СССР "О валютном регулировании" и постановление Верховного Совета СССР "О введении в действие Закона СССР "О валютном регулировании" с момента введения в действие Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

Председатель Высшего
арбитражного суда
Российской Федерации                                     В.Ф.Яковлев



Текст документа сверен по:
"Валютные операции: Сборник
законодательных актов и
инструкций" Москва:
Бизнес-информ, 1996 год