Государственный таможенный комитет Российской Федерации
Московское таможенное управление

МОСКОВСКАЯ ВОСТОЧНАЯ ТАМОЖНЯ

ПРИКАЗ

от 23 января 1998 года N 9

О Порядке учета участников ВЭД в зоне деятельности
Московской Восточной таможни

    
    
    Для реализации Приказа МТУ от 30.04.96 N 114 с целью дальнейшего совершенствования таможенного контроля, в том числе контроля за начислением и уплатой таможенных платежей, выявления как добросовестных, так и недобросовестных налогоплательщиков, случаев допуска к внешнеэкономической деятельности фирм, зарегистрированных по поддельным либо похищенным документам, проведения последовательной воспитательной работы с участниками внешнеэкономической деятельности (далее - участниками ВЭД) по выработке у них добросовестного отношения к своевременной и полной уплате таможенных платежей, а также формирования и ведения централизованного архива документов, необходимого для работы подразделений таможни,

приказываю:

    1. Утвердить Порядок учета участников внешнеэкономической деятельности в зоне деятельности Московской Восточной таможни (приложение 1).
    
    2. Утвердить Порядок переучета участников внешнеэкономической деятельности, имеющих свидетельство Московской железнодорожной таможни о постановке на учет (учетную карту участника ВЭД МЖТ) и оформляющих грузы в зоне деятельности Московской Восточной таможни (приложение 2).
    
    3. Учет и переучет участников ВЭД возложить на отдел таможенной статистики и анализа (Балинова О.И.), отдел таможенных платежей (Колесник В.И.) и отдел АСУ (Хиров Н.И.).
    
    4. Учет участников ВЭД производить с 01.02.98 г. по адресу: ул.Гастелло, д.7, ком.102.
    
    5. Начальникам ТП, ОТОиТК для ранее учтенных в зоне деятельности МЖТ участников ВЭД таможенное оформление грузов до 01.04.98 проводить беспрепятственно по учетным картам участника ВЭД МЖТ.
    
    6. Отделу АСУ направлять информацию о вновь поставленных на учет и прошедших переучет участниках ВЭД в виде фрагментов классификатора REG_TI в комплекте с электронными копиями ГТД в отдел АСУ МТУ.
    
    7. Начальникам таможенных постов, ОТОиТК обеспечить своевременное информирование участников ВЭД, оформляющих грузы в зоне деятельности МВТ, о предстоящем сборе и учете информации:
    
    в случае постановки на учет новых участников ВЭД (приложение 1);
    
    в случае переучета участников ВЭД, прошедших постановку на учет в Московской железнодорожной таможне (приложение 2);
    

    С 01.02.98 прекратить регистрацию новых участников ВЭД на постах, в ОТОиТК.
    
    8. Утвердить образцы бланков учетной карты участника ВЭД и дополнительных сведений к ней (приложение 3).
    
    9. Начиная с 01.03.98  оформление грузов производить только по предъявлении учетной карты участника ВЭД с отметками отдела таможенных платежей и отдела статистики о постановке на учет (приложение 3) или временной справки с отметкой отдела таможенных платежей (приложение 4).
    
    10. Контроль за исполнением данного Приказа возложить на заместителя начальника МВТ по оперативной работе и заместителя начальника по экономическим вопросам в пределах их компетенции.
    
    

Начальник таможни
В.А.Ивин

Приложение 1
к приказу Московской
Восточной таможни
от 23.01.98 N 9

    
Порядок
учета участников внешнеэкономической деятельности в зоне
деятельности Московской Восточной таможни

    Настоящий порядок учета участников внешнеэкономической деятельности (далее - Порядок учета) разработан в целях:
    
    - улучшения качества таможенного оформления и обслуживания предприятий и организаций, индивидуальных частных предпринимателей и физических лиц, осуществляющих перемещение товаров в коммерческих целях (участников ВЭД), созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации и зарегистрированных в органах государственной власти в зоне деятельности Московской Восточной таможни, в административных границах Северо-Восточного и Восточного административных округов г.Москвы);
    
    - дальнейшего совершенствования таможенного контроля;
    
    - обеспечения полноты и своевременности поступления сумм таможенных платежей на счета таможни и при необходимости - взыскания причитающихся сумм в бесспорном порядке.
    
    

1. Организация учета участников ВЭД
в Московской Восточной таможне

    
    Постановка на учет участников ВЭД производится по их заявлению (приложение 2 к порядку учета).
    
    Участник ВЭД либо лицо, его представляющее (брокер), которого участник ВЭД уполномочит своим заявлением (доверенностью) представлять свои интересы в таможне, обязан представить в таможенные органы документы (оригинал и их незаверенные ксерокопии, кроме заявления), указанные в приложении 2 к данному Порядку, в соответствии с которыми оформляется учетная карта участника ВЭД (в двух экземплярах, Приказ МТУ от 30.04.96 N 114, приложение 2) и ее электронная копия в структуре, соответствующей обрабатываемой в таможенных органах информации. После проверки копий на соответствие оригиналам оригиналы возвращаются участникам ВЭД.
    
    При первом обращении в таможенные органы учет участника ВЭД и таможенное оформление его товаров не производятся, если им не представлены документы хотя бы по одному из пунктов 2, 4, 5, 6, 8 (приложение 1 к Порядку учета).
    
    В случае недостаточной полноты представленных декларантом сведений таможенные органы вправе потребовать недостающую информацию в установленные таможенным органом сроки (10 дней), с учетом всех обстоятельств, под гарантийное обязательство, отпечатанное на фирменном бланке и подписанное руководителем участника ВЭД.
    
    Время обработки представленных документов и постановки на учет при наличии всех необходимых документов не должно превышать 10 дней. При отсутствии тех или иных документов (кроме документов, перечисленных в пунктах 2, 4, 5, 6, 8 приложения 2) сроки постановки на учет могут продлеваться на количество дней, необходимых участнику ВЭД для представления в таможенный орган недостающих документов.
    
    Указанные в приложении 2 документы направляются в таможенный орган однократно для одного участника ВЭД при условии, что сведения, указанные в документах, полны и достоверны; при последующих обращениях в данный таможенный орган участник ВЭД не обязан снова представлять названные документы, за исключением случаев изменения ранее указанных сведений либо затребования таких сведений таможенным органом вторично при достаточных на то основаниях.
    
    Учет участников ВЭД осуществляется в два этапа.
    

    1.1. На первом этапе участник ВЭД (либо уполномоченный им брокер) обязан явиться в отдел таможенных платежей таможни (ОТП, ул.Гастелло, д.7, ком.102), куда он представляет пакет документов, перечисленных в приложении 2 к данному Порядку (в соответствии с приказом МТУ от 30.04.96 N 114), в соответствии с которыми оформляется учетная карта участника ВЭД в 2 экземплярах (далее - учетная карта), ее электронная копия в структуре отрабатываемой в таможенных органах информации, а также все действующие непогашенные платежные поручения (рублевые и валютные) и кассовые ордера, по которым остались неиспользованные остатки денежных средств, перечисленных на счета таможенного органа в уплату таможенных платежей.
    
    1.2. На втором этапе участник ВЭД обязан представить полный пакет документов с отметкой ОТП на учетный карте об отсутствии задолженности по уплате таможенных платежей в отдел таможенной статистики и анализа (ОТСиА, ул.Гастелло, д.7, ком.205), где и производится окончательная постановка на учет.
    
    1.3. По завершении постановки на учет участнику ВЭД выдается учетная карта участника ВЭД при предъявлении доверенности на право ее получения.
    
    При этом ксерокопии документов и второй экземпляр учетной карты остаются в ОТСиА.
    
    1.4. Экземпляр учетной карты, свидетельствующий о постановке на учет, подлежит обязательному предъявлению должностному лицу таможни при производстве таможенного оформления товаров. При оформлении товаров в отделах таможенного оформления и таможенного контроля (ОТОиТК) предъявление других документов не требуется лишь в случае, если реквизиты участника ВЭД не изменялись и соответствуют указанным в учетной карте. В случае изменения реквизитов ОТОиТК должен направить участника ВЭД в ОТП для внесения изменений в учетную карту и справочную информацию.
    
    По истечении срока постановки на учет, указанного в данном Приказе МВТ, отсутствие на момент таможенного оформления груза учетной карты участника ВЭД с соответствующими отметками о постановке на учет является основанием для приостановления таможенного оформления.
    
    

2. Организация сбора и учета информации об участниках ВЭД
в Московской Восточной таможне

    
    2.1. На первом этапе постановки на учет участников ВЭД с целью устранения задолженности по уплате таможенных платежей должностное лицо ОТП:
    
    2.1.1. Формирует пакет документов (из числа представленных участником ВЭД), в который должны входить документы, указанные в приложении 2.
    
    Примечания:
    
    - при первом обращении постановка на учет участника ВЭД не производится, если им не представлены документы хотя бы по одному из пунктов 2, 4, 5, 6, 8 приложения 1 к Порядку учета;
    
    - при недостаточной полноте представленных участником ВЭД сведений должностное лицо ОТП, с учетом всех обстоятельств, вправе потребовать представить недостающую информацию в течение десяти дней под гарантийное обязательство, отпечатанное на фирменном бланке и подписанное руководителем участника ВЭД.
    
    2.1.2. Производит сверку подлинников и копий справок из банка, налоговой инспекции и платежных документов.
    
    2.1.3. На время постановки на учет выдает участнику ВЭД, сдавшему документы, временную справку о приеме документов к рассмотрению с регистрационным номером (приложение 3 к Порядку учета*).
________________
    * Вероятно, ошибка оригинала. Следует читать "приложение 4 к приказу".     
    
    2.1.4. Заносит в регистрационный журнал (приложение 4* к Порядку учета) наименование участника ВЭД, дату приема документов, в графу "особые отметки" - наименования недостающих документов и сроки их досдачи в таможенный орган.
________________
      * Вероятно, ошибка оригинала. Следует читать "приложение 3".
         
    2.1.5. По каждому участнику ВЭД выявляет наличие задолженности. При этом довзыскиваются неуплаченные таможенные платежи.
    
    2.1.6. При отсутствии задолженности на каждом платежном документе (платежных поручениях, кассовых ордерах, письмах по перезачету), по которому остались неиспользованные остатки, с помощью программных средств "Таможенно-банковский контроль" проставляет контрольную сумму, которая в дальнейшем используется в автоматизированной обработке.
    
    Примечание: В соответствии с приказом ГТК РФ от 04.01.95  N 2 наличие задолженности по уплате таможенных платежей может являться основанием для приостановления таможенного оформления участника ВЭД.
    
    2.1.7. При отсутствии задолженности делает на учетной карте соответствующую отметку (подпись инспектора, печать ОТП).
    

    2.2. На втором этапе должностное лицо ОТСиА:
    
    2.2.1. Проверяет наличие у участника ВЭД отметки отдела таможенных платежей по факту проверки задолженности;
    
    2.2.2. В случае отсутствия отметки ОТП участник ВЭД направляется в ОТП для выяснения наличия/отсутствия задолженности;
    
    2.2.3. В случае наличия отметки ОТП производит сверку данных учетной карты и ее электронной копии;
    
    2.2.4. С применением программных средств СКТО осуществляет сбор электронных копий учетных карт участников ВЭД, содержащих всю необходимую для постановки на учет информацию;
    
    2.2.5. По завершении проверки соответствия данных в учетной карте и представленных документах на бланках учетной карты участника ВЭД делает соответствующую отметку: "поставлен на учет", дата и печать ОТСиА;
    
    2.2.6. Делает отметку об окончании постановки на учет в регистрационном журнале;
    
    2.2.7. По завершении постановки на учет выдает участнику ВЭД либо доверенному лицу Учетную карточку участника ВЭД при предъявлении доверенности на ее получение. Ксерокопии документов и второй экземпляр Учетной карты участника ВЭД направляет в текущий архив ОТСиА;
    
    2.2.8. В случае изменения сведений об участнике ВЭД формирует дополнительный пакет документов, осуществляет передачу в отдел АСУ фрагмента классификатора REG_TI по вновь зарегистрированным участникам ВЭД.
    
    2.2.9. Ежедневно в конце рабочего дня пополняет справочник участника ВЭД (reg_ti.dbf) и передает в отдел АСУ фрагмент reg_ti.dbf (поставленных в течение дня на учет участников ВЭД).
    
    3. Рассылка в отделы таможенного оформления и таможенного контроля, а также передача информации в вышестоящие органы осуществляется отделом АСУ в установленном порядке.
    

Приложение 1
к Порядку учета

Перечень необходимых документов
для постановки на учет
участников внешнеэкономической деятельности
в Московской Восточной таможне

    
    1. Заявление участника ВЭД с просьбой о постановке его на учет в зоне деятельности МВТ, содержащее следующие сведения:
    
    - почтовый (фактический) адрес участника ВЭД;
    
    - образцы оттисков официальных печатей и подписей материально ответственных и уполномоченных участником ВЭД работать с таможенными органами должностных лиц;
    
    - номера телефонов генерального директора, директоров и главного бухгалтера организации-участника ВЭД;
    
    - номер телефакса;
    
    - фамилии и.о. лиц, уполномоченных работать с таможней, с указанием должностей, номеров приказов участника ВЭД о предоставлении этим лицам таких полномочий, номеров квалификационных аттестатов (в случае их наличия) об обучении по специальности "специалист по таможенному оформлению" на курсах в уполномоченных ГТК РФ организациях;
    
    перечень представляемых документов (опись);
    
    2. Устав и учредительный договор;
    
    3. Свидетельство о государственной регистрации;
    
    4. Справка из Госкомстата России;
    
    5. Справка о регистрации участника ВЭД в органах Государственной налоговой инспекции Российской Федерации по г.Москве и Московской области (далее - органы Госналогинспекции), в которой должны содержаться следующие сведения:
    
    - идентификационный номер налогоплательщика;
    
    - дата регистрации;
    
    - наименование органа Госналогинспекции;
    
    - адрес органа Госналогинспекции;
    
    - телефон органа Госналогинспекции.
    
    6. Справка об основных фондах и оборотных средствах участника ВЭД (баланс предприятия) за последний отчетный период с отметкой налоговой инспекции на момент заявления.
    
    7. Справки из уполномоченных банков (не более 2 месячной давности) об открытии лицевых счетов участника ВЭД на фирменных бланках, содержащие следующие сведения о каждом банке:
    
    - название банка;
    
    - код ОКПО банка;
    
    - ИНН банка;
    
    - корреспондентский счет и БИК банка;
    
    - номер/номера рублевого р/счета;
    
    - номер/номера валютного р/счета;
    
    8. Действующие платежные поручения (рублевые и валютные) и кассовые ордера, по которым остались неиспользованные (непогашенные) суммы, перечисленные на счет таможенного органа в уплату таможенных платежей.
    

Приложение 2
к Порядку учета

Образец

Начальнику Московской
Восточной таможни
В.А.Ивину

ЗАЯВЛЕНИЕ

    
    Прошу Вас поставить на учет нашу организацию в качестве участника внешнеэкономических связей в зоне деятельности Московской Восточной таможни.
    
    При этом сообщаю следующие сведения:
    

       4. Список материально ответственных и уполномоченных должностных лиц
    

    
    5. Образцы оттисков печатей
    

    
    6. При изменении данных, заявленных в учетной карте участника ВЭД, обязуюсь сообщить в 10-дневный срок в таможенные органы.
    

Руководитель предприятия
____________________ (       )

    Печать организации

"_____"__________________ 199   г.

Приложение 2
к Порядку учета
(оборотная сторона заявления)

Образец

Опись представленных документов

Приложение 3
к Порядку учета

Журнал учета
участников внешнеэкономической деятельности
Московской Восточной таможни

Приложение 2
к приказу Московской
Восточной таможни
от 23.01.98 N 9

    
Порядок
переучета участников внешнеэкономической деятельности,
имеющих свидетельство Московской железнодорожной таможни
о постановке на учет (учетную карту участника ВЭД МЖТ),
оформляющих грузы в зоне деятельности
Московской Восточной таможни

    
    
1. Организация переучета участников ВЭД
в Московской Восточной таможне

    
    Постановка на переучет участников ВЭД производится по их заявлению (приложение 2 к порядку учета).
    
    Участник ВЭД либо лицо, его представляющее (брокер), которого участник ВЭД уполномочит своим заявлением (доверенностью) представлять свои интересы в таможне, обязан представить в таможенные органы документы (оригинал и их незаверенные ксерокопии, кроме заявления), указанные в приложении 2 к Порядку переучета, а также оригинал учетной карты участника ВЭД. После проверки копий предоставленных документов на соответствие оригиналам оригиналы возвращаются участникам ВЭД.
    
    Указанные в приложении 2 документы направляются в таможенный орган однократно для одного участника ВЭД при условии, что сведения, указанные в документах, полны и достоверны; при последующих обращениях в данный таможенный орган участник ВЭД не обязан снова представлять названные документы, за исключением случаев изменения ранее указанных сведений либо затребования таких сведений таможенным органом вторично при достаточных на то основаниях.
    
    Переучет участников ВЭД осуществляется в два этапа в соответствии с технологией постановки на учет:
    
    этап контроля в отделе таможенных платежей;
    
    этап контроля в отделе таможенной статистики и анализа.
    
    По завершении переучета участнику ВЭД выдается учетная карта участника ВЭД при предъявлении доверенности на право ее получения.
    
    При этом ксерокопии документов и второй экземпляр учетной карты остаются в ОТСиА.
    
    Экземпляр учетной карты, свидетельствующий о постановке на учет, подлежит обязательному предъявлению должностному лицу таможни при производстве таможенного оформления товаров. При оформлении товаров в отделах таможенного оформления и таможенного контроля (ОТОиТК) предъявление других документов не требуется лишь в случае, если реквизиты участника ВЭД не изменялись и соответствуют указанным в учетной карте. В случае изменения реквизитов ОТОиТК должен направить участника ВЭД в ОТП для внесения изменений в учетную карту и справочную информацию.
    
    По истечении срока постановки на учет, указанного в данном Приказе МВТ, отсутствие на момент таможенного оформления груза учетной карты участника ВЭД с соответствующими отметками о постановке на учет является основанием для приостановления таможенного оформления.
    

Приложение 3
к приказу Московской
Восточной таможни
от 23.01.98 N 9

Образец

Государственный таможенный комитет Российской Федерации
МОСКОВСКОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

УЧЕТНАЯ КАРТА УЧАСТНИКА ВЭД N ____________

Образец

    
Государственный таможенный комитет Российской Федерации
МОСКОВСКОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

УЧЕТНАЯ КАРТА УЧАСТНИКА ВЭД N ____________

    
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ

Приложение 4
к приказу Московской
Восточной таможни
от 23.01.98 N 9

Образец

СПРАВКА N _________________

    
    
код ОКПО

ИНН

о том, что ______________________ 199___ г. приняты документы в отделе таможенных платежей МВТ для учета участников ВЭД в зоне деятельности Московской Восточной таможни в соответствии с приказом МТУ от 30.04.96 N 114.
    
    Справка является основанием для таможенного оформления грузов данного участника ВЭД и действительна в течение _______ календарных дней с даты подачи документов в отдел таможенных платежей МВТ.
    
    
Уполномоченный инспектор ОТП

Текст документа сверен по:
рассылка