ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 9 февраля 1998 года N 164-У
О порядке подтверждения учреждениями Центрального
банка Российской Федерации и кредитными организациями
остатков средств, полученных из федерального
бюджета, на бюджетных счетах предприятий,
учреждений и организаций
(с изменениями на 29 марта 1999 года)
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
указанием Банка России от 29 марта 1999 года N 530-У (Вестник Банка России, N 21, 07.04.99).
____________________________________________________________________
В соответствии с письмом Министерства финансов Российской Федерации от 26 августа 1997 года N 63н "О составлении бухгалтерских отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году организациями, состоящими на бюджете" Центральный банк Российской Федерации сообщает следующий порядок подтверждения учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных счетах предприятий, учреждений и организаций.
Бюджетные организации, органы федерального казначейства, а также предприятия и организации, которым открыты бюджетные счета по учету средств федерального бюджета, по состоянию на 1 октября и 1 января представляют для сверки в учреждения Центрального банка Российской Федерации или кредитные организации по месту нахождения своих бюджетных счетов справку об остатках средств, полученных из федерального бюджета, по прилагаемой форме в трех экземплярах за подписями руководителя и главного бухгалтера (или их заместителей), скрепленную печатью (Приложение 1).
При получении справок учреждения Центрального банка Российской Федерации, кредитные организации проверяют правильность проставленных в справках номеров бюджетных счетов (графа 1) и символов отчетности банка (графа 4), а также сверяют остатки средств федерального бюджета (графа 6) с данными соответствующих лицевых счетов, открытых на балансовых счетах N 40105 "Средства федерального бюджета", N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" или N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" по состоянию на 1 октября и 1 января.
Справки заверяются учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями в течение трех рабочих дней ответственным исполнителем и главным бухгалтером (или его заместителем) и скрепляются оттиском печати. При этом ответственный исполнитель в строке после слов "подтверждает правильность приведенных в справке данных об остатках средств федерального бюджета" от руки чернилами или пастой шариковой ручки дописывает: "(по графам 1, 4, 6)".
Два экземпляра заверенной справки возвращаются предприятию, учреждению, организации.
Один экземпляр заверенной справки остается в учреждении Банка России и кредитной организации.
Данные указания согласованы с Министерством финансов Российской Федерации.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.Алексашенко
Приложение 1
к Указанию "О порядке подтверждения
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации и кредитными
организациями остатков средств,
полученных из федерального
бюджета, на бюджетных счетах
предприятий, учреждений и организаций"
от 09.02.98 N 164-У
(в редакции, введенной в действие с 7 апреля 1999 года
указанием Банка России от 29 марта 1999 года N 530-У)
УТВЕРЖДЕНА
Министерством финансов
Российской Федерации
для отчета за 1998 год и
квартальной отчетности в 1999 году
СПРАВКА
об остатках средств, полученных
из федерального бюджета
Коды
Форма по ОКУД_________
на 1___________199___года Дата_________
Организация___________________________________ по ОКПО_________
Периодичность: годовая, 1 октября по ОКУД_________
Единица измерения_____________________________ по ОКЕЙ_________
Министерство, ведомство_______________________ по ППП__________
|
Номер текущего бюджетного счета (лицевого счета в казначействе) |
Раздел и подраздел |
Целевая статья расходов |
Символ отчетности банка |
Получено средств из федерального бюджета |
Остаток средств федерального бюджета |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
К гр.6 - остаток средств федерального бюджета ______________________
(сумма прописью)
____________________________________________________________________
Руководитель ____________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
организации Главный бухгалтер_________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"___"_______________19___года
____________________________________________________________________
(наименование учреждения банка или органа федерального казначейства)
подтверждает правильность приведенных в справке данных об остатках
средств федерального бюджета.
Руководитель ____________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
банка или Главный бухгалтер_________ ________________________
казначейства (подпись) (расшифровка подписи)
"___"_______________19___года
Редакция документа с учетом
изменений и дополнений