Постановлением апелляционной инстанции решение Управления ВК признано недействительным, которым на основании статьи 14 Закона Российской Федерации О валютном регулировании и валютном контроле истец привлечен к ответственности в виде штрафа Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 05.08.2002 N А56-9147/02

читать полностью

Признавая решение валютного органа соответствующим закону в части применения к истцу штрафа за непредставление документации по валютной операции, суды первой и второй инстанций исходили из того, что последний виновен в несохранности бухгалтерской... Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 17.09.2002 N А06-519у-4к/2002

читать полностью

Поскольку сумма административного штрафа, наложенного решением СЗРУ ВК, не превышает размера, установленного частью 1 статьи 15.25 КоАП, ссылка суда на статью 1.7 КоАП несостоятельна, следовательно, иск подлежит удовлетворению в полном объеме Дело от 11.07.2002 N A42-6114/02-C0

читать полностью

Суд необоснованно прекратил производство по делу о взыскании денежной суммы на основании п. а ч. 1 ст. 14 Закона О валютном регулировании и валютном контроле, т.к. не выяснил, когда выставлялось инкассовое поручение на списание суммы, по какой... Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 07.07.2000 N А19-1626/00-5-Ф02-1254/00-С2

читать полностью

У лица, правопреемником которого являлся ответчик, отсутствовали обязательства исполнения ответственности за валютные правонарушения, поэтому эти обязательства не могли быть переданы ответчику в порядке правопреемства, в связи с чем иск органа... Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 06.07.2000 N А19-12853/99-11-Ф02-1251/2000-С1

читать полностью

Дело о признании недействительным решения органа ВЭК о привлечении истца к ответственности за совершение валютных операций, связанных с движением капитала, без лицензии ЦБ было передано на новое рассмотрение в связи с необходимостью анализа договора... Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 22.08.2000 N А33-2761/00-С3а-ФО2-1645/00-С1

читать полностью

Суд первой инстанции неправильно применил Указ Президента РФ от 23.05.94 N 1006 “Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей”, который не предусматривает порядок применения... Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 16.08.2000 N Ф04/1980-529/А45-2000

читать полностью

Арбитражный суд снизил размер взыскиваемой суммы, с учетом степени вины правонарушителя, т.к. к процедуре взыскания штрафов с нарушителей валютного законодательства могут применяться по аналогии общие положения КоАП Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 14.07.2000 N КА-А40/2931-00

читать полностью

Акт проверки, в соответствии с которым было выявлено нарушение валютного законодательства, был составлен более чем за два месяца до наложения взыскания, поэтому решение органа валютного контроля было признано недействительным Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 29.03.2001 N КА-А40/1325-01

читать полностью

Кассационная инстанция считает вывод арбитражного суда о совершении ответчиком текущих валютных операций неторгового характера, не требующих лицензии ЦБ, правомерным, поэтому оснований для удовлетворения иска Центра ВЭК не имеется Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 28.08.2000 N А56-32567/99

читать полностью

Кассационная инстанция посчитала ошибочным вывод ответчика о совершении истцом операции, связанной с движением капитала, для которой требуется лицензия ЦБ РФ Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 01.08.2000 N А56-4554/00

читать полностью

При новом рассмотрении суду необходимо истребовать уставы, учредительные документы истца и его правопредшественника, а также передаточный акт для установления факта реорганизации предприятия или его отсутствия Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 08.10.2001 N А42-4020/01-20

читать полностью

Кассационная инстанция считает правомерным вывод суда о том, что поскольку истец участвовал в валютной операции, связанной с движением капитала, Управление валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации правомерно привлекло его к... Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 08.10.2001 N А56-11216/01

читать полностью

Суд признал постановление таможни незаконным, т.к. заявитель не знал о предстоящей забастовке в порту, не мог предвидеть и предотвратить ее наступление, не мог предпринять действия по возврату уплаченных денежных средств, поскольку товары уже были Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 19.12.2005 N Ф08-5978/2005 N А53-10895/05-С5-24

читать полностью

Судебные инстанции, отказывая в признании недействительным решения ответчика, правомерно исходили из того, что согласно разделу III Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР использование на территории РФ иностранной валюты.. Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 05.10.2001 N А68-175/АП-01

читать полностью